¿Cuáles son las normas para la gestión de cobros y pagos de efectivo en caja?
Los cobros y pagos de efectivo relevantes de la empresa se manejarán de acuerdo con las siguientes regulaciones:
(1) Los recibos de efectivo de la empresa se depositarán en el banco en el día el mismo día Si es realmente difícil depositar el efectivo el mismo día, el tiempo de entrega del depósito lo determina el banco.
(2) Cuando una empresa paga en efectivo, puede pagarlo con cargo al límite de efectivo disponible de la unidad o retirarlo del banco donde está abierta la cuenta. No está permitido pagar directamente con los ingresos en efectivo de la unidad. (es decir, esperar el pago). Si se requiere el pago en efectivo debido a circunstancias especiales, debe presentarse al banco donde se abre la cuenta para su revisión y aprobación por adelantado, y el banco donde se abre la cuenta determinará el alcance y el límite del pago, y el pago La unidad informará periódicamente el monto y el uso del pago al banco donde se abre la cuenta.
(3) Cuando una empresa retire efectivo del banco donde se abre la cuenta de conformidad con la normativa, deberá especificar el propósito. Será firmado por el responsable del departamento de contabilidad de la unidad y se pagará en efectivo luego de ser revisado por el banco donde se abre la cuenta.
(4) Si se debe utilizar efectivo debido a lugares de adquisición inestables, transporte inconveniente, necesidades urgentes de producción o mercado, rescate de emergencia y socorro en casos de desastre, u otras circunstancias especiales, la empresa deberá presentar una solicitud al banco. donde se abre la cuenta, firmado por el responsable de la unidad, y aprobado por Previa verificación por parte del banco donde se abre la cuenta, se realizará el pago en efectivo.
(5) Las empresas no pueden reemplazar el efectivo en acciones con vales que no cumplan con el sistema financiero, es decir, no se les permite "depositar efectivo en la tesorería"; tergiversar el propósito del efectivo; y no se les permite utilizar la cuenta bancaria de la empresa en nombre de otras unidades y los individuos depositan o retiran efectivo generado por las empresas no se les permite depositarlos en ahorros a nombre de individuos; es decir, no se permiten "depósitos privados de fondos públicos"; no se permite retener fondos públicos fuera de las cuentas, es decir, no se permite la creación de "pequeñas tesorerías", etc.