Emprendedores, ¿cuáles son las dificultades operativas de la factura electrónica?

La Oficina Provincial de Impuestos de Zhejiang emitió un anuncio: Se lanzará un programa piloto para facturas especiales electrónicas entre los contribuyentes recién registrados en Hangzhou. El alcance de los contribuyentes piloto será determinado por la Oficina Municipal de Impuestos de Hangzhou y el gobierno. ámbito de recepción de facturas será la Oficina Municipal de Impuestos de Hangzhou dentro de la jurisdicción.

A partir de noviembre de 2020, el alcance de las facturas electrónicas del impuesto al valor agregado emitidas por contribuyentes piloto en Hangzhou se amplió a los contribuyentes dentro de la jurisdicción de la Oficina Provincial de Impuestos de Zhejiang y la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo.

¡La introducción de este anuncio supone que la factura electrónica con IVA se ha vuelto a ampliar!

Los contribuyentes que reciben facturas especiales electrónicas deben prestar atención a lo siguiente:

1. Descargar el visor OFD en la Plataforma de Inspección de Facturas de la Administración General y utilizar el lector para abrir la factura especial electrónica. factura.

2. Según la normativa vigente, en los billetes especiales electrónicos se utilizan firmas electrónicas en lugar de sellos.

3. Para el boleto especial electrónico, haga clic derecho en el sello de supervisión de factura y haga clic en Verificar. El resultado de la verificación dirá "La firma es válida", indicando que el boleto especial es válido y no ha sido. manipulado.

4. Si el negocio correspondiente al billete especial es un artículo que puede deducir el impuesto soportado, marque la casilla de verificación en la plataforma para confirmar la declaración de deducción. No se diferencia de los billetes tradicionales en papel. .

5. Si se utiliza como base para la presentación del reembolso la impresión en papel de la factura especial electrónica, de acuerdo con la normativa de Finanzas y Contabilidad [2020] N° 6 y documentos piloto locales, el archivo electrónico con la impresión en papel debe guardarse al mismo tiempo.

6. Por las características de las facturas electrónicas, sólo se podrán emitir facturas electrónicas con letras rojas cuando se produzcan devoluciones de ventas, errores de facturación, suspensiones de servicios gravados, descuentos en ventas, etc.

Respuestas a preguntas frecuentes sobre las Facturas Electrónicas del Impuesto Especial al Valor Añadido

(Empresas)

1. ¿Cuáles son los antecedentes de la promoción del Valor Especial electrónico? -¿Facturas de impuestos agregadas?

Respuesta: Desde 2015, la Administración Estatal de Impuestos ha implementado gradualmente la factura electrónica general del IVA en todo el país. Debido a que las facturas electrónicas tienen las ventajas de una entrega conveniente, un almacenamiento conveniente, un ahorro de costos y una protección ambiental ecológica, cada vez son más bienvenidas por los contribuyentes. Existe una demanda creciente de todos los sectores de la vida por la electrónica de las facturas especiales del impuesto al valor agregado. . Para responder activamente a las demandas de los contribuyentes, optimizar aún más el entorno empresarial, ayudar al desarrollo de la economía digital, servir mejor a las entidades del mercado, reducir los costos de transacción institucional y ahorrar recursos sociales en general, con el consentimiento de la Administración Estatal de Impuestos. , la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo decidió realizar primero El distrito y la ciudad de Cixi seleccionaron algunos nuevos contribuyentes para implementar facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado de forma piloto.

2. ¿Cuáles son las características y ventajas de las facturas con IVA electrónicas frente a las facturas con IVA en papel?

Respuesta: Primero, el estilo de la factura es más conciso. La factura electrónica especial del impuesto al valor agregado simplifica el nombre de la columna de "nombre de los bienes o mano de obra o servicios sujetos a impuestos" a "nombre del proyecto", cancela la columna original de "vendedor: (capítulo)" y simplifica aún más el estilo de la cara de la factura. En segundo lugar, la forma de recibirlo es más cómoda. Los contribuyentes piloto pueden presentar su solicitud en línea y emitir facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado por su cuenta sin tener que ir a la oficina del servicio tributario para recibir facturas en papel, lo que reduce en gran medida la cantidad de veces que los contribuyentes tienen que ir y volver de la oficina del servicio tributario. En tercer lugar, la entrega remota es más eficiente. Los contribuyentes piloto pueden entregar de forma remota facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado a través de correo electrónico u otros métodos, lo que reduce la recolección en el sitio, el envío por correo y otros enlaces. Las facturas se entregan más rápido y se puede evitar el riesgo de pérdida y daño de las facturas. Cuarto, los costos de gestión son más bajos. Después de que los contribuyentes utilicen facturas electrónicas especiales con IVA, pueden ahorrar significativamente los costos de impresión, entrega y almacenamiento causados ​​por el uso de facturas especiales con IVA en papel, reduciendo efectivamente los costos de gestión de facturas de los contribuyentes. Quinto, el método de firma es más avanzado. Las facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado utilizan firmas electrónicas en lugar de sellos de facturas especiales, y utilizan sellos de supervisión de producción de facturas electrónicas firmados por certificados digitales tributarios. Los contribuyentes pueden verificar la validez de las firmas electrónicas, lo que se adapta mejor a las necesidades de la reforma de la factura electrónica.

3. ¿Cómo es la factura especial electrónica con IVA de Ningbo?

Respuesta: La muestra de la factura electrónica especial con IVA de Ningbo se muestra en la siguiente figura:

4. En comparación con la factura especial con IVA en papel, la muestra de la factura electrónica especial con IVA de Ningbo tiene algunas diferencias ¿Cuáles son los principales cambios?

Respuesta: La factura electrónica especial del impuesto al valor agregado simplifica el nombre de la columna "nombre de los bienes o trabajos o servicios sujetos a impuestos" a "nombre del proyecto", cancela la columna del "vendedor" original: ( capítulo)", y además Se ha simplificado el estilo frontal de la factura; al mismo tiempo, se ha cancelado el sello de factura especial, se ha utilizado una firma electrónica para reemplazar el sello de factura especial y se ha firmado un sello de supervisión de producción de factura electrónica mediante un certificado digital fiscal.

5. ¿El efecto jurídico de la factura con IVA electrónica es el mismo que el de la factura con IVA en papel?

Respuesta: Lo mismo. Las facturas especiales con IVA electrónicas tienen el mismo efecto legal que las facturas especiales con IVA en papel.

6. ¿Las normas de uso de las facturas especiales con IVA electrónicas y las facturas especiales con IVA en papel son las mismas?

Respuesta: Lo mismo. Las facturas especiales con IVA electrónicas son facturas especiales con IVA, y su validez legal, finalidades básicas y normas básicas de uso son las mismas que las de las facturas especiales con IVA en papel.

7. ¿Existe un sello de factura especial estampado en la factura electrónica especial con IVA?

Respuesta: Las facturas electrónicas con IVA utilizan firmas electrónicas en lugar de sellos de factura especiales, y el sello de factura especial ya no se mostrará en el anverso de las facturas electrónicas con IVA.

8. Soy una empresa bajo la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo. Hoy recibí una factura electrónica especial del impuesto al valor agregado. Después de imprimirla yo mismo, la factura electrónica no estaba impresa. el vendedor lo estampó. ¿Se puede utilizar el sello de factura especial como comprobante fiscal?

Respuesta: Sí. Las facturas electrónicas especiales con IVA utilizan firmas electrónicas en lugar de sellos de factura especiales, y su validez legal, propósitos básicos y regulaciones de uso básicas son consistentes con las facturas especiales con IVA en papel. Los contribuyentes que utilizan impresiones en papel de facturas electrónicas como comprobantes fiscales no necesitan exigir al vendedor que selle un sello de factura especial en las impresiones en papel, pero también deben conservar la factura especial electrónica impresa en la copia en papel.

9. ¿Cuántos dígitos hay en el código de factura y el número de la factura especial electrónica con IVA de Ningbo? ¿Cómo se definen las reglas de codificación para los códigos de factura?

Respuesta: El código de factura de la factura especial electrónica con IVA de Ningbo tiene 12 dígitos. Las reglas de codificación son: el primer dígito es 0, el segundo al quinto dígito es 3302 (código de la ciudad de Ningbo) y el sexto a. Los séptimos dígitos representan el año, del 8 al 10 representan el lote y del 11 al 12 representan el 13. El número de factura es de 8 dígitos y se elabora anualmente y por lotes.

10. ¿Qué contribuyentes pueden emitir facturas electrónicas especiales con IVA?

Respuesta: A partir del 1 de septiembre de 2020, algunos nuevos contribuyentes en el distrito de Haishu y la ciudad de Cixi, ciudad de Ningbo, serán seleccionados para poner a prueba la implementación de facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado. Los contribuyentes piloto son seleccionados y determinados por la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo sobre la base de la participación voluntaria de los contribuyentes en el piloto. La lista específica será anunciada por separado por la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo en su sitio web oficial ().

11. Nuestra empresa es una empresa establecida y registrada en Shanghai en 2019. Debido a cambios en las operaciones comerciales, se mudó al distrito de Haishu, ciudad de Ningbo, y completó los procedimientos pertinentes el 10 de septiembre de este año. Me gustaría preguntar si nuestra empresa es un contribuyente piloto en el "Anuncio de la Oficina Municipal de Impuestos de la Administración Estatal de Impuestos de Ningbo sobre la realización del programa piloto de facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado".

Respuesta: No. Los contribuyentes piloto a los que se hace referencia en el "Anuncio de la Oficina Municipal de Impuestos de la Administración Estatal de Impuestos de Ningbo sobre la realización del programa piloto de facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado" se refieren a los contribuyentes recientemente establecidos y registrados después del inicio del programa piloto. .

12. Excepto los contribuyentes piloto del distrito de Haishu y la ciudad de Cixi, ciudad de Ningbo, ¿cuándo pueden solicitar otros contribuyentes la emisión de facturas electrónicas especiales con IVA?

Respuesta: Después de completar con éxito el trabajo piloto, las autoridades tributarias ampliarán gradualmente el alcance de la implementación de facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado basándose en la situación piloto y siguiendo los principios de riesgos controlables y voluntarios. contribuyentes.

13. Acabo de registrar una empresa en la ciudad de Cixi, ciudad de Ningbo, el 2 de septiembre de este año. Actualmente soy un pequeño contribuyente y normalmente uso facturas en papel. ¿Facturas de valor agregado a mi nombre? ¿Factura fiscal electrónica especial?

Respuesta: No. Durante el período piloto, las autoridades tributarias no emitirán facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado a los contribuyentes por el momento.

14. Mi empresa es un contribuyente piloto ¿Qué negocios debe gestionar antes de emitir una factura electrónica especial del impuesto al valor agregado?

Respuesta: Los contribuyentes piloto deben completar la verificación del tipo de factura especial electrónica de IVA, la aprobación del límite máximo de facturación de la factura especial de IVA (sistema de control de impuestos del IVA) y recibir la UKkey del impuesto de forma gratuita. , descargue e instale la factura con IVA. Después de utilizar el software de facturación (versión Tax UKey), puede emitir facturas electrónicas con IVA especiales.

15. Mi empresa es un contribuyente piloto y ha emitido una factura electrónica especial con IVA a un cliente, pero el cliente requiere una factura especial con IVA en papel. ¿Puedo emitir una en su lugar?

Respuesta: Sí. El "Anuncio de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo de la Administración Estatal de Impuestos sobre la realización del programa piloto de facturas electrónicas del impuesto al valor agregado" estipula que si el beneficiario solicita una factura especial en papel, el contribuyente piloto deberá emitir una factura especial en papel. Debe volver a enviar la factura electrónica especial con IVA emitida originalmente y luego emitir una factura especial con IVA especial en papel al beneficiario.

16. Mi empresa es contribuyente piloto ¿Qué software necesito utilizar para emitir facturas electrónicas especiales con IVA? ¿Es gratis?

Respuesta: Puede iniciar sesión en la plataforma de inspección de facturas con IVA de la Administración Estatal de Impuestos (), hacer clic en "Descargas relacionadas", descargar e instalar el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey) y podrá emitir IVA gratis Factura especial electrónica.

17. Mi empresa es un contribuyente piloto Además de emitir facturas electrónicas especiales con IVA utilizando Tax UKey, ¿puedo también emitir facturas especiales con IVA en papel?

Respuesta: Sí. Además de emitir facturas electrónicas especiales con IVA utilizando Tax UKey, también admite la emisión de facturas especiales con IVA en papel, facturas generales con IVA en papel, facturas electrónicas con IVA generales, facturas unificadas de venta de vehículos de motor y facturas unificadas de venta de automóviles de segunda mano.

18. Nuestra empresa es un contribuyente piloto y planea utilizar facturas especiales electrónicas con IVA. ¿Cómo se determina el límite máximo de facturación y la cantidad máxima de recaudación mensual de las facturas especiales electrónicas?

Respuesta: La normativa sobre límite máximo de facturación y cantidad máxima de recaudación mensual de las facturas especiales electrónicas con IVA es coherente con la normativa sobre facturas especiales con IVA en papel. Si un contribuyente utiliza facturas especiales de IVA electrónicas y facturas especiales de IVA en papel al mismo tiempo, el límite máximo de facturación de las dos debe ser el mismo, y el departamento de impuestos determinará el monto para el contribuyente piloto con base en el total de las facturas especiales electrónicas. Facturas con IVA y facturas con IVA especiales en papel El número de facturas con IVA especiales que se cobrarán.

19. Nuestra empresa es un contribuyente piloto Al emitir facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado, debido a la gran variedad de bienes, una factura no puede agotar el contenido de la factura. ¿Puedo gastar una factura de bienes?

Respuesta: Sí. Al igual que las facturas especiales con IVA en papel, las facturas especiales con IVA electrónicas también pueden emitir una lista de ventas.

20. Mi empresa es contribuyente piloto y descubrió que el monto de una factura electrónica especial de impuesto al valor agregado emitida ese mes era incorrecto. ¿Puedo cancelarla y volver a emitirla?

Respuesta: No. Una vez emitida una factura electrónica especial con IVA, no se puede invalidar. Puede emitir una factura electrónica especial con IVA especial con letras rojas basándose en el "Formulario de información para la emisión de facturas especiales con IVA con letras rojas" que ha sido verificado por el sistema de gestión de facturas con IVA. .

21. Nuestra empresa es un contribuyente piloto y ahora necesita emitir una factura electrónica especial con IVA con letras rojas. ¿Cuáles son las normas y procedimientos para la emisión de facturas electrónicas especiales con IVA con letras rojas?

Respuesta: Los contribuyentes piloto deberán emitir facturas electrónicas especiales con IVA con letras rojas en caso de devoluciones de ventas, errores de facturación, suspensión de servicios gravados, descuentos en ventas, etc. La emisión de facturas especiales electrónicas con letras rojas se realizará de conformidad con lo dispuesto en el "Anuncio de la Administración Tributaria del Estado sobre cuestiones relativas a la emisión de facturas especiales del Impuesto al Valor Agregado con letras rojas" (N° 47, 2016). .

Sin embargo, lo que es ligeramente diferente de emitir facturas con letras rojas con facturas especiales en papel es que los contribuyentes piloto no necesitan recuperar las facturas electrónicas con IVA especiales emitidas y sus impresiones en papel al emitir facturas electrónicas con letras rojas con IVA especiales.

22. Mi empresa es contribuyente piloto. Después de emitir una factura electrónica especial con IVA con letras rojas, ¿necesito recuperar la factura electrónica especial con IVA emitida y su copia impresa?

Respuesta: No. Cuando los contribuyentes piloto emiten facturas electrónicas especiales de IVA con letras rojas, no necesitan recuperar las facturas electrónicas especiales de IVA emitidas ni sus impresiones en papel. Puede consultar las disposiciones pertinentes del "Anuncio de la Administración Estatal de Impuestos sobre cuestiones relativas a la emisión de facturas de IVA con letras rojas" (Nº 47, 2016), completar correctamente el "Formulario de información para la emisión de facturas con IVA de letras rojas" al vendedor o comprador y agregar el valor. Después de que el sistema de gestión de facturas de impuestos pase la verificación, se emitirá una factura electrónica especial de impuesto al valor agregado con letra roja.

23. Mi empresa es contribuyente piloto. Después de emitir una factura electrónica especial con IVA, ¿cómo entrego la factura al cliente?

Respuesta: El emisor de la factura puede entregar de forma remota la factura electrónica especial del Impuesto sobre el Valor Añadido al beneficiario mediante correo electrónico, envío de un código QR, etc.

24. Mi empresa es un contribuyente registrado en la ciudad de Hangzhou, provincia de Zhejiang. ¿Puedo hacer que el contribuyente piloto de la ciudad de Ningbo me emita una factura electrónica especial con IVA?

Respuesta: No. Según el "Anuncio de la Oficina Municipal de Impuestos de la Administración Estatal de Impuestos de Ningbo sobre la realización del programa piloto de facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado": los beneficiarios de las facturas especiales electrónicas emitidas por los contribuyentes piloto durante el período piloto se limitan a contribuyentes dentro de la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo.

25. Mi empresa es un contribuyente dentro de la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo. Si quiero utilizar una copia impresa de la factura electrónica especial del impuesto al valor agregado como comprobante de impuestos, ¿debo hacerlo? guardar la factura electrónica correspondiente al mismo tiempo?

Respuesta: Sí. De acuerdo con las disposiciones del "Aviso sobre la regulación del reembolso y el archivo de comprobantes contables electrónicos" (Cai Kuai [2020] No. 6), si una unidad utiliza una copia impresa en papel de un comprobante contable electrónico como base para el reembolso y el archivo, también deberá conservar la copia impresa de los documentos contables electrónicos. El "Anuncio de la Oficina Municipal de Impuestos de la Administración Estatal de Impuestos de Ningbo sobre la realización del programa piloto de facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado" estipula que los contribuyentes que utilicen copias impresas en papel de facturas especiales electrónicas como comprobantes fiscales también deben conservar los documentos electrónicos impresos. facturas especiales.

26. Nuestra empresa es un contribuyente dentro de la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo. Después de obtener la factura electrónica especial con IVA, si es necesario utilizarla para declarar la deducción del impuesto soportado o solicitar el impuesto de exportación. Reembolso o reembolso de impuestos de agencia, ¿cómo afrontarlo?

Respuesta: De la misma manera que se procesan las facturas especiales con IVA en papel, después de obtener la factura electrónica especial con IVA, si necesita declarar la deducción del impuesto soportado del IVA o solicitar la devolución del impuesto de exportación o la devolución del impuesto de agencia , debe iniciar sesión en la Plataforma de servicios integrales de facturas de IVA de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo () para confirmar el propósito de la factura.

27. Mi empresa es un contribuyente dentro de la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo. Hoy recibí una factura electrónica especial del impuesto al valor agregado. ¿Dónde puedo verificar la autenticidad de esta factura?

Respuesta: Puede consultar la información de la factura especial electrónica con IVA a través de la Plataforma Nacional de Inspección de Facturas con IVA ().

28. Mi empresa es un contribuyente dentro de la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo. Hoy recibí una factura electrónica especial del impuesto al valor agregado, pero no puedo abrirla y no puedo ver la información de la factura. ¿Sí?

Respuesta: La factura electrónica con IVA está en formato OFD. Puede descargar el lector de archivos en formato de factura electrónica con IVA en la Plataforma Nacional de Inspección de Facturas con IVA de la Administración Estatal de Impuestos () para comprobar la factura electrónica con IVA.

29. Mi empresa es un contribuyente dentro de la jurisdicción de la Oficina Municipal de Impuestos de Ningbo. Accidentalmente perdí la factura electrónica especial con IVA que recibí.

Respuesta: Si el beneficiario pierde la factura electrónica especial con IVA, puede consultarla en la Plataforma Nacional de Inspección de Facturas con IVA () a través de la información indicada en la copia impresa en papel, y descargar la factura electrónica especial con IVA. factura. Si también se pierde la impresión en papel, puede solicitarla nuevamente al emisor de la factura.

30. ¿A través de qué canales pueden los contribuyentes conocer la situación relevante de las facturas electrónicas especiales del Impuesto sobre el Valor Añadido?

Respuesta: Los contribuyentes pueden conocer la situación relevante de las facturas electrónicas especiales del impuesto al valor agregado a través de la oficina tributaria electrónica, la oficina de servicios tributarios, la línea directa de servicios tributarios 12366, el portal tributario, WeChat oficial y otros canales.

Respuestas a Preguntas Frecuentes sobre Facturas Electrónicas Especiales del Impuesto al Valor Añadido

(Operación)

1. ¿Cómo descargar e instalar el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Inicie sesión en la Plataforma Nacional de Inspección de Facturas de IVA de la Administración Estatal de Impuestos (), haga clic en "Descargas relacionadas", busque la columna "Software de facturación" y haga clic en "Software de emisión de facturas de IVA (Tax UKey Versión)" para descargar. Guárdelo en el escritorio de su computadora (también puede descargar el "lector de archivos con formato de factura electrónica con IVA" si es necesario). Descomprima el paquete de instalación, haga doble clic para ejecutar la instalación, haga clic en "Instalar ahora" y siga las instrucciones hasta que se complete la instalación. Se genera un acceso directo al icono de "ticket" del software de facturación en el escritorio y el software de facturación de facturas con IVA (versión Tax UKey) se instala correctamente.

2. ¿Cómo inicializar el inicio de sesión en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Conecte la UKkey de impuestos a la computadora, haga doble clic en el software de facturación, ingrese la contraseña inicial de la UKkey de impuestos ocho veces 8 y haga clic para ingresar. La primera instalación y uso requieren configuraciones de inicialización. Para verificar la contraseña del certificado digital, ingrese la contraseña inicial de 8 8s. La contraseña de inicio de sesión del administrador está vacía de manera predeterminada:

Cuando utilice Tax UKey por primera vez, deberá modificarla. la contraseña del certificado digital. Complete aquí la contraseña del certificado modificada dos veces y haga clic en "Siguiente".

Establezca la información básica de la empresa, complete la dirección comercial, el nombre del supervisor, el número de contacto, el nombre del banco, el número de cuenta bancaria y haga clic en "Siguiente". Configure los parámetros, confirme que la dirección y el puerto del servidor de carga de facturas sean correctos, complete la configuración de los parámetros y espere a que se complete la inicialización. Aparece la interfaz de inicio de sesión del usuario. Ingrese la contraseña de administrador que acaba de configurar o déjela en blanco de forma predeterminada. Haga clic en Iniciar sesión para ingresar al software de facturación.

3. ¿Cómo configurar parámetros en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Antes de emitir una factura especial electrónica con IVA por primera vez, debe configurar los parámetros, incluida la dirección del servidor de archivos de diseño, el puerto del servidor de archivos de diseño, la dirección de la bandeja de salida del correo electrónico, la dirección del servidor de correo electrónico saliente y el correo electrónico saliente. puerto del servidor y código de autorización SMTP de correo electrónico. Haga clic en "Configuración del sistema - Configuración de información básica del sistema - Configuración de factura electrónica" en secuencia, y el software mostrará automáticamente la dirección del servidor de archivos de publicación y el puerto del servidor de archivos de formato.

Complete la dirección de la bandeja de salida de correo electrónico de la empresa. Después de completarla, la dirección del servidor de correo de envío y el puerto del servidor de correo de envío se generarán automáticamente. Se utiliza el servidor de correo, debe ajustarse de acuerdo con la situación real. Complete los parámetros y finalmente complete el código de autorización SMTP del correo electrónico para completar los ajustes de configuración de la factura electrónica.

En cuanto a cómo obtener el código de autorización SMTP del correo electrónico, aquí hay un buzón QQ como ejemplo: haga clic en el botón "Configuración", seleccione el segundo módulo de cuenta, deslícese hacia abajo y busque POP3/IMAP/SMTP/ El servicio Exchange/CardDAV/CalDAV muestra el uso de clientes de terceros y genera códigos de autorización. También puede hacer clic en el botón Abrir en el lado derecho del servicio POP3/SMTP y seguir las instrucciones emergentes para enviar un mensaje de texto al. número correspondiente para la verificación Después de la verificación, el correo electrónico SMTP se mostrará en la página, cópielo y péguelo en el cuadro de llenado del código de autorización en el software y haga clic en Aceptar.

4. ¿Cuáles son las principales columnas incluidas en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Incluye principalmente página de inicio, gestión de facturas, gestión de datos, configuración del sistema, mantenimiento del sistema y módulo de aceite refinado (visible para las empresas de petróleo refinado).

5． ¿Cómo mantener los códigos de cliente en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Haga clic en "Configuración del sistema - Configuración de codificación básica - Codificación del cliente" para ingresar a la interfaz de codificación del cliente, haga clic en el botón "Agregar" arriba de "Agregar categoría de información del cliente" a la izquierda y complete el nombre del cliente. categoría en el cuadro de entrada Nombre, haga clic en "Aceptar" para ver que la categoría de cliente recién agregada aparece debajo de la categoría de información del cliente. Después de seleccionar esta categoría, haga clic en el botón Agregar a la derecha, complete el nombre del cliente del comprador, el número de identificación del contribuyente, la dirección, el número de teléfono, el banco de apertura de la cuenta y el número de cuenta, y haga clic en "Enviar ahora". Aparece el mensaje "Agregar contenido de la lista de información del cliente correctamente". Haga clic en "Confirmar" para completar la adición de información del cliente. De esta forma, podrás optar directamente por utilizar la información del cliente a la hora de emitir facturas. Al mismo tiempo, el módulo de codificación del cliente también proporciona funciones de importación, exportación e impresión.

6. ¿Cómo asignar códigos de clasificación fiscal para bienes y servicios en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Haga clic en "Configuración del sistema - Configuración de codificación básica - Codificación personalizada de productos y servicios" para ingresar a la interfaz de codificación de productos. Seleccione una categoría de codificación de productos a la izquierda y haga clic en el botón "Agregar producto" a la derecha. . Ingrese el nombre en el cuadro de entrada del nuevo producto y se generará automáticamente un código corto. Continúe ingresando las especificaciones, el modelo, la unidad y el precio unitario, y haga clic en "Enviar ahora". Haga clic en el botón "Asignar código" en el extremo derecho de la fila del producto que desea codificar. Seleccione el código exacto de la tabla emergente de codificación de clasificación de impuestos de bienes y servicios, o seleccione el código de producto que se asignará mediante la búsqueda de consultas. Después de verificar si se utilizan políticas preferenciales, confirmar la tasa impositiva y si la marca de impuestos incluidos está incluida, puede confirmar el envío. En este momento, regrese a la página de codificación del producto y vea que el producto se ha codificado correctamente y se muestra el código correspondiente. Si necesita codificar por lotes, puede marcar varios productos similares que deben codificarse, hacer clic en el botón "Código de lote" y se completará la codificación. El módulo de codificación de productos también proporciona funciones de importación, exportación e impresión.

7． ¿Cómo solicitar una factura en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Haga clic en el botón "Aplicar", podrá seleccionar el tipo de factura a solicitar, complete el número de facturas a aplicar para este tiempo, la información del solicitante se obtendrá automáticamente del impuesto. autoridad, seleccione el tipo de certificado y complete el número de identificación correspondiente, complete las instrucciones de la solicitud con sinceridad, el método de recolección de boletos se puede seleccionar de acuerdo con sus propias necesidades y tipo de factura, haga clic en "Aplicar" para confirmar.

Puede consultar la información de la factura en la interfaz de la aplicación de facturas en línea, seleccionar la hora de inicio y finalización y otras condiciones, y hacer clic en "Consultar" para consultar las facturas reclamadas. El botón "Configuración" se utiliza para configurar la dirección de entrega de las facturas en papel. No es necesario configurar una dirección de entrega para las facturas electrónicas.

El botón "Confirmar" se utiliza para confirmar el registro en el que el estado de la columna de información de procesamiento es "Solicitud exitosa" y el estado de la columna de confirmación del boleto en papel es "Sin confirmar". Si desea cancelar un reclamo de factura, puede cancelar el registro de reclamo en el estado "En revisión". No se pueden cancelar otros resultados de revisión.

8． ¿Cómo distribuir la factura en línea de la empresa a Tax UKey en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Ingrese a la página de la pestaña Tax UKey para mostrar la factura en línea del contribuyente actual y la información del inventario de facturas disponible en Tax UKey. Haga clic en el botón "Consultar" para conocer todas las facturas en línea no distribuidas y por distribuir del contribuyente y, al mismo tiempo, mostrar la información del inventario de facturas en la clave británica de impuestos. Seleccione la factura que desea distribuir en los resultados de la consulta de información no distribuida de las facturas en línea, ingrese la cantidad de copias que desea distribuir en el cuadro de información de la factura que se distribuirá (no puede exceder el número restante y la cantidad de copias de distribución no puede ser cero) y haga clic en el botón "Distribuir", una vez que la distribución se haya realizado correctamente, el software consulta y muestra automáticamente que la factura se ha distribuido a la clave UK del impuesto actual y que el estado de la factura es facturable, lo que indica que la factura se puede utilizar normalmente. .

9． ¿Cómo emitir una factura electrónica especial con IVA en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Haga clic en "Administración de facturas-Página de inicio de Administración de facturas-Emisión de facturas" en secuencia. La primera emisión de facturas electrónicas especiales de impuesto al valor agregado requiere configuración de directorio y un directorio designado para almacenar archivos de facturas.

Compruebe y confirme el método de imposición según la situación real, incluidos los impuestos ordinarios, los impuestos diferenciados y los impuestos hipotecarios reducidos.

Complete la columna de la unidad de compra, ingrese manualmente la información de la unidad de compra en la interfaz de llenado o haga doble clic para seleccionar el código de cliente configurado previamente. Nombre: Nombre completo de la unidad (no se permiten caracteres faltantes ni errores tipográficos). Número de identificación del contribuyente: Código Unificado de Crédito Social. Dirección, número de teléfono: domicilio social (domicilio no comercial) y número de teléfono registrado ante la autoridad fiscal. Banco de apertura y número de cuenta: Banco de apertura y número de cuenta de la cuenta básica de la empresa.

En la columna de nombre de bienes o servicios sujetos a impuestos, haga doble clic para seleccionar el código de producto correspondiente para mostrar la información del producto que debe emitirse, complete la cantidad y el precio unitario, genere el monto y seleccione la tasa de IVA que sea consistente con el negocio real. Generar montos de impuestos. Si necesita emitir varios productos, puede hacer clic en el botón Nueva fila de arriba para agregar filas de productos. Haga clic en Eliminar filas después de seleccionarlas.

Nota: Se podrán emitir un máximo de 100 facturas especiales electrónicas con IVA. La información del vendedor se muestra automáticamente. Complete las observaciones de acuerdo con la situación real y los requisitos de emisión de facturas. Seleccione o complete información como el beneficiario y el revisor. El nombre del facturador se genera automáticamente en función de la cuenta del operador que inició sesión y no se puede cambiar. Finalmente, confirme que la información del boleto sea correcta y haga clic en el botón de emisión en la parte inferior de la interfaz para completar la emisión de la factura. Según las necesidades reales, puede elegir el código QR o enviar un correo electrónico para entregar la factura emitida al comprador.

10． ¿Cómo consultar la factura electrónica especial con IVA emitida en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: En la consulta de facturas emitidas, seleccione el tipo de factura como factura especial electrónica con IVA. Luego de la consulta, confirme que el estado de la factura esté cargado. Haga clic en el lado derecho para ver el ticket original. Puede seleccionar "Descargar" en la parte inferior de la interfaz, lo que indicará que la descarga se realizó correctamente. Aquí también puede hacer clic en el código QR o en la función de enviar correo electrónico para entregar archivos en formato de factura electrónica de diversas formas. El comprador escanea el código QR proporcionado por el vendedor o hace clic en el enlace URL de descarga del archivo de formato en el correo electrónico enviado por la factura para obtener una vista previa, descargar el archivo de formato de factura electrónica y verificar la firma.

11. ¿Cómo emitir una factura especial electrónica con IVA con letras rojas en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Si se devuelven ventas, se producen errores de facturación, se cancelan servicios sujetos a impuestos, etc., se debe emitir una factura roja para compensar. Primero complete el formulario de información en letra roja para facturas especiales de impuesto al valor agregado y distinga entre la solicitud del comprador y la solicitud del vendedor.

Haga clic en el formulario de información de letras rojas para completar el formulario de información de letras rojas para facturas especiales de impuesto al valor agregado. Aparecerá una página de selección de información de letras rojas para la emisión de una factura de letras rojas, que proporciona dos aplicaciones. Métodos: solicitud de comprador y solicitud de vendedor.

El comprador deberá rellenar el formulario de información en letra roja. De acuerdo con la factura especial con letras azules correspondiente para deducir el impuesto repercutido del IVA, existen dos métodos: deducido y no deducido: seleccione deducido, no es necesario completar el código de factura con letras azules correspondiente ni el número de factura, haga clic en Siguiente directamente. Si selecciona No deducido, debe completar el código y el número de factura azul, seleccionar la fecha de emisión de la factura, hacer clic en Siguiente, ingresar a la interfaz de llenado y emisión, la información del comprador se muestra automáticamente y no se puede modificar, se completa otra información. basado en la factura azul original y se confirma que es correcto, haga clic en Cargar.

El vendedor solicita rellenar el formulario de información de la letra roja. Debe completar el código y el número de la factura azul, seleccionar la fecha de emisión de la factura y hacer clic en Siguiente. Si hay una factura azul correspondiente en la base de datos, ingrese a la interfaz de llenado del formulario de información y el sistema completará automáticamente el formulario de información. información; no hay una factura azul correspondiente en la base de datos. Para obtener información, la información del vendedor se muestra automáticamente y no se puede modificar. La demás información debe completarse manualmente, confirme que sea correcta y haga clic en cargar.

Rellene el formulario de información de la factura con letras rojas y compárelo con la factura con letras azules para confirmar que la información es correcta. Después de cargarla, se puede utilizar hasta que se apruebe.

Luego complete la factura en letra roja y utilice el formulario de información de factura en letra roja correspondiente después de consultar para emitir la factura electrónica especial en letra roja con IVA.

12． ¿Cómo invalidar la factura electrónica especial con IVA en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: El sistema establece que las facturas electrónicas especiales con IVA no se pueden invalidar.

13. ¿Cómo realizar la carga de resumen de facturas y el seguimiento de escritura inversa en el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey)?

Respuesta: Los contribuyentes deben completar la carga del resumen de la factura dentro de cada período de declaración de impuestos.

Haga clic en "Gestión de datos/Procesamiento de datos/Carga de resumen" o haga clic en el icono "Carga de resumen" en la ventana de navegación en la página de inicio del software de facturación para resumir y cargar las facturas que deben informarse y resumirse. Una vez que la carga se haya realizado correctamente, ingrese al sistema de declaración para completar la declaración, inicie sesión nuevamente en el software de facturación y el sistema operará automáticamente el monitoreo de escritura inversa. Si se requiere operación manual, ingrese a la página de carga de resumen. Antes de hacer clic para informar el resumen, primero confirme si UKey de impuestos ha estado emitiendo facturas en la misma computadora. Si las facturas se han emitido en varias computadoras, se requiere la "sincronización de facturas". Si los datos se restauran correctamente, haga clic en "Informar resumen". ". Después de completar la operación de declaración, opere el "Monitoreo de escritura inversa" para invertir la escritura de los datos de monitoreo de la factura y le indicará que la escritura inversa se realizó correctamente.

14. En el software de emisión de facturas con IVA (versión Tax UKey), ¿cómo lidiar con la factura especial electrónica con IVA que no se puede verificar?

Respuesta: Una vez emitida la factura, se carga en la oficina de impuestos. Si la oficina de impuestos compara la factura y los datos de facturación son incorrectos, se devolverá la factura que no pase la verificación. la función "Consulta de factura de verificación fallida" para ver las facturas que no se pueden verificar se puede anular directamente.

15. Por alguna razón, cuando los datos de la factura del mes fiscal actual en la base de datos de facturas en el disco duro de la computadora no coinciden con los datos registrados en la UKkey fiscal, ¿cómo tratarlos en el software de emisión de facturas con IVA (versión UKey fiscal)?

Respuesta: Puede utilizar la función "Gestión de facturas/Gestión de reparación de facturas/Reparación de facturas" para utilizar los datos de factura correspondientes en la clave fiscal UK para reparar datos de factura problemáticos en la base de datos del disco duro.

16. ¿Cuáles son las diferencias en las deducciones y casillas de verificación entre las facturas especiales con IVA en papel y las facturas especiales con IVA electrónicas?

Respuesta: El proceso y funciones de deducción y check-in en el sistema son los mismos para ambos.

17. ¿Cómo comprobar la deducción de la factura electrónica del IVA?

Respuesta: Los contribuyentes ingresan a la Plataforma de Servicios Integrales Factura IVA, seleccionan el tipo "Factura Especial Electrónica IVA" a través del módulo "Cheque Deducción" y pueden consultar directamente las facturas que cumplen con las condiciones de deducción del cheque. , simplemente realice la operación de verificación directamente. La factura especial electrónica del IVA completa también debe generarse y confirmarse durante el período del informe antes de que pueda usarse como base para la deducción en el período actual.

18． ¿Cómo consultar la factura especial electrónica con IVA para devolución de impuestos?

Respuesta: El contribuyente inicia sesión en la plataforma de servicio integral de factura con IVA, selecciona el tipo "Factura especial electrónica con IVA" a través del módulo "Verificación de devolución de impuestos", y puede directamente Una vez que encuentre facturas que cumplan con los criterios de devolución de impuestos, puede verificarlas directamente. Es necesario confirmar la factura especial electrónica con IVA completada. Una vez completada la operación de confirmación, la plataforma de servicio integral sincronizará los datos de la factura con el reembolso de impuestos verificado con el sistema de revisión de reembolso de impuestos de exportación para el siguiente paso de la revisión de reembolso de impuestos.

19． ¿Cómo descarga el comprador la información de la factura especial electrónica con IVA?

Respuesta: El contribuyente comprador inicia sesión en la Plataforma de Servicios Integrales de Factura con IVA y, a través del módulo "Descarga de Factura", puede ingresar las condiciones y solicitar la descarga de la información de la factura electrónica especial con IVA una vez enviada la solicitud. , el sistema debe procesarlo. Una vez completado, vuelva a iniciar sesión en el sistema para descargar el archivo generado.

20. ¿Cuáles son las formas de descargar archivos en formato de factura especial electrónica con IVA?

Respuesta: Actualmente existen tres formas de descargar el archivo en formato de factura especial electrónica con IVA. El primer método: después de emitir una factura electrónica, haga clic en el botón "Descargar" para descargar la factura electrónica al disco local. El segundo método: el usuario abre la dirección del enlace proporcionada por la parte facturadora para escanear el código QR o la dirección del enlace; verificado por correo electrónico y hace clic en el botón "Formato de descarga de archivo" para descargar el archivo de formato de factura electrónica especial de IVA. El tercer tipo: después de que el contribuyente realiza la verificación de la información de la factura electrónica de IVA especial en la Plataforma Nacional de Inspección de Facturas de IVA de la Administración Estatal de Impuestos; (), si la factura es un servicio público *** Emitida por la plataforma, puede obtener una vista previa o descargar el archivo de formato de la factura especial electrónica con IVA haciendo clic en el botón "Formatear descarga de archivo". La operación después de hacer clic en el enlace es la. Igual que el método dos.