¿Tiene liquidez el Banco Agrícola de China?
El capital de trabajo incluye fondos de anticipos y reservas no anticipos. El primero es el capital de trabajo fijo asignado por la empresa a su unidad de reembolso o personal dedicado para comprar bienes, realizar gastos esporádicos y encontrar caja chica para uso comercial. Las unidades o personas receptoras deberán presentarse al departamento de contabilidad corporativa con los comprobantes originales periódicamente o cuando estén casi agotados, y completar la cuota. Este último no es ni un pago fijo ni un reembolso periódico. Una vez que el empleador general complete la tarea, enviará el comprobante original al departamento de contabilidad corporativa para su reembolso.
La revisión del fondo de reserva consiste principalmente en comprobar los registros del diario de caja o del diario de recibos y pagos del fondo de reserva con los comprobantes contables pertinentes, y revisar si el negocio económico reflejado en los distintos comprobantes originales es regulación veraz, exacta, legal y legal. La revisión de los fondos distintos de las reservas es básicamente la misma que la de los fondos de reserva, pero la atención debe centrarse en si su uso es razonable. En cuanto al capital de trabajo empresarial recibido por la unidad de reembolso, también es necesario revisar si existe un sistema de conciliación entre la empresa y la unidad de reembolso, si las cuentas entre superiores y subordinados son consistentes, y si el personal de adquisiciones y los pagadores de la La unidad de reembolso ha implementado la gestión de dinero y materiales de acuerdo con el sistema.