Un cajero novato que busca un diario de caja, un diario bancario, una plantilla de contabilidad de hoja de cálculo de Excel para una subsidiaria, un flujo de trabajo, correo electrónico 1010046196@qq.com

1. Proceso posterior al trabajo del cajero

(1) Cobro y pago en efectivo

1. por el puesto contable (Factura emitida por el contador de ventas) Recibo——→Verifique que el monto emitido en el recibo sea correcto, la capitalización sea consistente y tenga la firma de la persona que lo maneja——→Firme en el recibo (factura ) y sellar el sello de liquidación financiera——→Colocar el recibo ② Entregar al pagador la copia (o copia de la factura) - → registrar la cuenta de flujo de caja con la copia contable - → registrar la factura y pasar la copia de registro - → pasar la contabilidad copia y copia del registro de facturas al correo correspondiente para su firma y confección de acta

Contabilización de Sueldos y Activos Fijos (Facturas de Servicios Públicos y Electricidad, Cuentas de Cobranza)

Contabilización de Gastos de Gestión (Otras Cuentas por Cobrar) )

Contabilización de contabilidad de ventas (pago)

Contabilización de contabilidad de costos (tarifa de procesamiento, pago de material)

Nota: (1) En principio, los recibos sólo pueden ser emitido cuando se recibe efectivo. Si es necesario emitir un recibo al recibir depósitos bancarios o colocar cuentas, verifique que se haya escrito la palabra "Transferencia" y luego se hayan sellado el sello de "Transferencia" y el sello de liquidación financiera. se ha pasado la copia certificada de registro de entrega de factura al puesto contable correspondiente.

(2) Para los montos retenidos cuando se pagan salarios, la oficina de nómina y activos fijos emitirá un recibo, que no necesita estar firmado por el pagador.

2. Pago en efectivo

(1) Reembolso de gastos

Verificar que el monto del comprobante de pago en efectivo enviado por cada puesto contable sea consistente con el comprobante original. ——→Verificar y fusionar Supervisar la firma del beneficiario - → Pagar según el monto del comprobante contable - → Estampar el sello "Pagado en efectivo" en el comprobante original - → Registrar la cuenta de flujo de caja - → Enviar el comprobante contable a al supervisor para su revisión de manera oportuna

(2) Pago de tarifas laborales y tarifas de asistencia social

Pago con el certificado de gastos emitido por el Departamento de Recursos Humanos (incluida la diferencia salarial del taller, efectivo , bonificaciones, etc. que deben pagarse en efectivo)——→ Estampar el sello "Pagado en efectivo" en el certificado de gastos - → Registrar la cuenta de flujo de caja - → Registrar la factura y entregar el libro de registro - → Pasar el certificado de gastos junto con el libro de registro de entrega de facturas al puesto de sueldos y bienestar para firmar y emitir un certificado

3. libreta) todas las mañanas para retirar efectivo de acuerdo con el plan de pago -→guarde el efectivo de manera segura y adecuada y pague el efectivo con precisión -→cuente el efectivo de manera oportuna ——→Envíe el saldo de efectivo al banco a las 3:30 pm

Nota: (1) Después de salir del trabajo por la tarde, el inventario de efectivo debe estar dentro del límite.

(2) Al retirar efectivo del banco y depositar efectivo en el banco, debe notificar al personal de seguridad y prestar atención a la confidencialidad para garantizar la seguridad de los fondos.

4. Administre el diario de caja, realice la liquidación diaria y mensual, y verifique el saldo con la cuenta de la computadora de manera oportuna.

(2) Cobro y pago de depósitos bancarios

1. Cobro bancario

(1) Cobro de mercancías recibidas, cheques y facturas enviadas por contadores de ventas → verificación y reposición Complete la factura → Envíe el respaldo del supervisor cuando vaya a trabajar por la mañana → Envíe el recibo de pago y retiro del conductor – → Organice los recibos de pago recibidos del banco – → Pegue la primera copia y el recibo juntos – → En la computadora Prepare el formulario de registro de pago y ***disfrute-→imprima-→pase el formulario de registro de pago junto con el comprobante de pago al contador de ventas

(2) Recibos de otros artículos

Recibir recibos distintos de cheques y giros postales por artículos distintos del pago de mercancías——→Completar la factura——→Cuenta entrante——→Nota de respuesta——→Registrar el libro de registro de transferencias de facturas——→Posiciones relevantes

(3) Préstamo

Recibir el recibo de la cuenta del préstamo bancario——→Registrar la nota y transferir la copia de registro——→Transferir a la posición de gastos de administración

2 Pago bancario

(1) Pago comercial diario

De acuerdo con el formulario de aprobación de pago (los gastos planificados serán revisados ​​por las posiciones relevantes, los gastos planificados de más de 100.000 yuanes o los gastos no planificados deberán ser revisados). ser revisado por el Ministro de Finanzas o el Director Financiero), no hay ningún monto no declarado para el departamento en el período anterior en el estado de conciliación ——→Emitir un cheque (giro postal, transferencia bancaria)——→Utilizar el libro de registro para registrarse. el cheque——→ Pegue los talones de cheque y giro postal en el formulario de aprobación de pago (indique el número de cheque y el nombre del banco si no hay talón)——→ Sello " Sello de "Transferencia"——→Copia de registro de transferencia de documento de registro—— →Transferir a la publicación correspondiente para la elaboración del certificado

——→Puesto de contabilidad de materiales (adquisición de materiales)

——→Puesto de contabilidad de costos (procesamiento de subcontratación, gastos de control de calidad del taller)

——→Contabilización de gastos administrativos (fondos utilizados por el departamento de gestión)

——→Contabilización de gastos de ventas (fondos utilizados por el departamento de ventas)

——→Salario y puesto de bienestar (cobro de salarios, bienestar)

——→Y puesto de activos fijos (gastos del departamento de GMP, compra y construcción de activos fijos)

Nota: (1) Los cheques emitidos deben completarse completamente, y está prohibido emitir cheques con montos en blanco y unidades de beneficiario en blanco.

(2) El nombre del beneficiario del cheque (giro postal, transferencia bancaria) emitido debe ser coherente con el contrato y la factura.

(3) Las personas y departamentos cuyas cuentas no hayan sido reembolsadas en el período anterior no podrán manejar servicios de pago.

(2) Salario ingresado

Emitir un cheque basado en el formulario de aprobación de pago emitido por el puesto salarial (firmado por el Ministro de Finanzas) - → completar la factura - → entrégueselo al conductor junto con la bandeja de salario Nanhu Construction Bank——→ Utilice el libro de registro para registrar un cheque——→ Pegue el talón del cheque en el formulario de aprobación de pago——→ Estampe el sello de “transferencia”——→ Registre el documentar y transferir el libro de registro——→ Puesto de salario y bienestar

Nota: (1) Cada mes, los fondos salariales requeridos se transfieren al Nanhu Construction Bank con 2 días de anticipación de acuerdo con el tiempo de pago del salario, y los fondos salariales se transfieren a tiempo del ICBC al Shouyi China Merchants Bank.

(2) El cheque con nómina perforado deberá entregarse en el banco junto con la bandeja de nómina 1 día antes de la fecha de pago de nómina.

(3) El vendedor cobra el cheque

Emite el cheque basándose en el formulario de aprobación de pago (firmado por el Ministro de Finanzas) del contador de ventas -→ completa la factura -→ se lo entrega al conductor para que lo envíe al banco Viértalo en la cuenta——→ Registre el cheque usando el libro de registro——→ Pegue el talón del cheque en el formulario de aprobación de pago——→ Estampe el sello de “transferencia”——→ Registrarse el documento y transferir el libro de registro——→ Puesto de Salarios y Bienestar

(4) Amortización del préstamo y liquidación bancaria

Reciba el comprobante de amortización del préstamo bancario y el comprobante de liquidación de gastos de gestión—→pase del documento de registro a la copia de registro—→pasar la publicación de la tarifa de administración

(5) Pagar impuestos

①Después de pagar el impuesto, vaya a la oficina de impuestos y reciba el sello de impuestos ( con el formulario de aprobación de pago adjunto)——→Complete el número de cuenta bancaria y la factura del banco de transferencia

② La tarjeta de entrada de impuestos debe ser aprobada por el puesto de pago completado - → emitir un cheque - → completar en la factura - → entréguelo al conductor para que lo envíe al banco para el pago - → registre el cheque con el recibo y el talón del cheque - → transfiéralo al comprobante de preparación de impuestos

③ Del pago de impuestos tarjeta al puesto de impuestos, el recibo de pago de impuestos y el recibo de transferencia de la tarjeta de impuestos - → use el libro de registro para registrar el cheque - → transfiera el comprobante de establecimiento del puesto de impuestos

(6) Envíe cada extracto bancario al Publicar auditoría interna de manera oportuna para preparar un formulario de conciliación bancaria, limpiar y consultar las cuentas en el formulario de conciliación de manera oportuna e instruir a los puestos relevantes para procesar las cuentas.

3. Calcule el saldo de fondos de cada banco de acuerdo con la situación de recibos y pagos del banco, realice un seguimiento del saldo de depósitos de cada banco en cualquier momento y evite posiciones cortas.

4. Tener dominio de las cuentas bancarias de la empresa (nombre de la unidad, nombre del banco de apertura de la cuenta, número de cuenta bancaria).

(3) Requisitos del puesto

1. Familiarizado con los diversos sistemas de gestión financiera de la empresa.

2. Comprender el contenido laboral de cada puesto en el Departamento de Finanzas y hacer un buen trabajo para conectarse con cada puesto.

3. Cobrar y pagar efectivo con precisión, conservar adecuadamente el efectivo y los valores y garantizar la seguridad de los fondos.

4. Insista en contar efectivo todos los días, revise los diarios de caja de manera oportuna y realice liquidaciones diarias y mensuales.

5. Lleve un control del saldo de cada cuenta bancaria en todo momento, y está prohibido emitir cheques sin fondos.

6. Establecer una buena imagen de ventana.