El reembolso de gastos de la empresa adopta el sistema de aprobación de "un bolígrafo" del director general. ¿Existen deficiencias desde una perspectiva de control interno?

Los delincuentes pueden aprovechar fácilmente las lagunas en la gestión financiera, reembolsar gastos repetidamente y utilizar los derechos de firma para cobrar sobornos.

Sistema de gestión de reembolso de gastos de la empresa

Para fortalecer la gestión de los gastos del personal de marketing, garantizar que el personal de marketing pueda trabajar mejor y ahorrar costos de manera efectiva, este sistema está especialmente formulado.

1. Ámbito de aplicación

Este sistema se aplica al departamento de marketing y otros departamentos relacionados.

2. Gestión de viajes de negocios

1. Los empleados que viajan por negocios deben completar un informe de viaje de negocios y un formulario de campo del empleado y enviarlo al director de marketing para su aprobación después de la aprobación del director. Responsable de departamento (confirmación telefónica).

2. Los empleados deben completar la parte del resumen del viaje del informe de viaje de negocios dentro de los tres días posteriores a la finalización del viaje de negocios.

Tres. Gastos de viaje

Los gastos de viaje se refieren a los gastos necesarios y razonables en los que incurren los empleados de la empresa para completar las tareas programadas durante el viaje de negocios, incluidos: gastos de transporte de tránsito, gastos de alojamiento, gastos de transporte local, otros gastos oficiales varios, etc. .

1. Los medios de transporte utilizados por los empleados para sus viajes de negocios son trenes, automóviles, barcos y otros medios populares.

2. En circunstancias especiales, los aviones se pueden seleccionar con la aprobación de los líderes de la empresa.

3. Cualquier persona que utilice el transporte infringiendo las normas de la empresa será reembolsado según el billete de tren (el exceso correrá a cargo del particular).

4. Autobús, minibús, etc. Debe utilizarse como transporte de mercado. En circunstancias especiales, se puede tomar un taxi, pero el punto de partida y el motivo deben indicarse en el billete.

5. Durante el viaje de negocios del empleado se reembolsarán los gastos de alojamiento estándar (pero sin incluir charlas privadas, comidas, gastos de lavandería, etc. que figuran en la lista de hoteles).

6. Gastos oficiales incurridos durante la ausencia del empleado, como gastos de correo y telecomunicaciones, gastos de copia de documentos, gastos de fax, etc. , ser reembolsado.

7. Los gastos de telefonía móvil del director de la oficina y los gerentes de departamento están dentro de los estándares de reembolso de la empresa, y los gastos de telefonía personal se deducen y reembolsan.

Cuarto, gestión de fondos de reserva

1. Según las necesidades laborales, los empleados pueden pedir prestados fondos de reserva de la empresa por adelantado para viajes de negocios o actividades comerciales. a las necesidades reales de la ciudad y está determinado por Firmado por el director general.

2. Después de pedir prestado caja chica, la cuenta debe cancelarse lo antes posible y el tiempo ocupado por la caja chica no debe exceder los 65.438+05 días. Si la cuenta no se puede cancelar a tiempo en circunstancias especiales, se puede presentar una solicitud por escrito y la extensión se puede extender solo con la firma y aprobación del gerente general, pero el máximo no puede exceder un mes.

3. Para aquellos que ocupan el fondo de reserva durante mucho tiempo, el Departamento de Finanzas lo deducirá de los ingresos personales del empleado hasta que se complete la cancelación. Antes de eso, no se permite que el fondo de reserva. ser prestado.

Gestión de reembolsos del verbo (abreviatura de verbo)

1. En principio, el reembolso del personal destinado en el extranjero se realiza una vez al mes. Los documentos de reembolso del personal de cada oficina deberán estar firmados por el director. de cada departamento y presentado al cajero para su revisión.

2. Los formularios de reembolso de gastos deben publicarse correctamente y estrictamente de acuerdo con los requisitos de la empresa. Si no cumple con los estándares, o los documentos completados son inconsistentes, los montos son inconsistentes y el reembolso se repite, se devolverá al personal comercial.

3. Rellenar y pegar el documento normativa de reembolso:

Formulario de Reembolso de Gastos de Viaje.

A. Complete el contenido según los requisitos del formulario de reembolso de gastos de viaje.

B. Notas sobre el pegado: pegue varias etiquetas de vehículos según el tamaño de la denominación e indique el número y la cantidad total de billetes de varias denominaciones en el lugar de pegado.

Formulario de Reembolso de Gastos

A. Complete el contenido según los requisitos de la lista. Los gastos generalmente se refieren a gastos de oficina y gastos de comidas incurridos por el personal de ventas en el trabajo (excluidos los gastos de viaje).

B. Notas sobre el pegado: En principio, solo se reembolsarán las facturas. Si no hay factura, debe explicar la situación al Departamento de Finanzas con anticipación. O puede compensarse con otros billetes, pero la situación debe anotarse en el reverso del billete.

C. Contabilizar la factura de la otra parte y la factura oficial respectivamente. No se puede reembolsar en un solo formulario de reembolso.