¿Qué es la gestión de riesgos? La evolución de la gestión de riesgos
1. "Enterprise Risk Management - General Framework" publicado por COSO en los Estados Unidos en 2004 cree: "La gestión de riesgos es un proceso en el que la junta directiva, la gerencia y otro personal toman decisiones estratégicas e implementan decisiones en una entidad El proceso se implementa para identificar eventos potenciales que puedan afectar a la entidad, gestionar los riesgos para mantenerlos dentro de la tolerancia al riesgo de la entidad y proporcionar una seguridad razonable para el logro de los objetivos de la entidad.”
Para Para comprender esta definición, debemos prestar atención a los siguientes aspectos: Primero, la gestión de riesgos es un proceso, una serie de procedimientos para reducir y controlar los riesgos, que implican la determinación de los objetivos de gestión de riesgos empresariales, la identificación y evaluación de riesgos y el desarrollo de métodos de gestión de riesgos. El proceso de selección, implementación de planes de gestión de riesgos y revisión y revisión continua de los planes de gestión de riesgos. En segundo lugar, la gestión de riesgos requiere la participación de todos los empleados. Finalmente, esta definición establece que el propósito de la gestión de riesgos no es reducir el riesgo a toda costa, sino reducir el riesgo a un nivel aceptable. Además, los riesgos empresariales no pueden eliminarse por completo y la realización de los objetivos comerciales de la empresa sólo puede garantizarse razonablemente, pero no del todo.
2. En abril de 2006, el grupo de expertos de la Asociación Asiática de Gestión de Riesgos y Crisis definió la gestión de riesgos como "La gestión de riesgos empresariales son los esfuerzos de la empresa por controlar los resultados de diversos factores inciertos en el proceso de lograr objetivos estratégicos futuros". . Métodos y procesos para asegurar y promover la realización de los intereses generales de la organización dentro del rango aceptable esperado."
3. Jian O31000:2009 define "gestión de riesgos" como "las actividades coordinadas de mando y control realizadas por una organización para abordar los riesgos"
La gestión de riesgos es el dominio de los riesgos a través de medios de gestión, control y coordinación. Su propósito es aprovechar oportunidades, evitar amenazas y reducir pérdidas, brindando así garantía para el logro de objetivos. A medida que surgen y se desarrollan los riesgos, la conciencia y las capacidades de gestión de riesgos también evolucionan constantemente.
(2) El surgimiento y desarrollo de la conciencia de la gestión de riesgos
Los seres humanos son creados y nutridos por la naturaleza, y crecen comprendiendo y transformando la naturaleza. Tan pronto como aparecieron los humanos, vinieron con ellos los riesgos. En la sociedad primitiva, para sobrevivir y desarrollarse, los seres humanos reclamaban tierras y producían alimentos para hacer frente al riesgo de hambrunas futuras, las personas intentaban fabricar diversas herramientas para hacer frente a la invasión de serpientes y bestias venenosas, que eran medidas de prevención de riesgos; dispusieron sus residencias en cuevas u otros lugares adecuados, para evitar ser inundados o invadidos por animales salvajes, lo cual es una medida para evitar riesgos.
La formación temprana de la conciencia humana sobre la gestión de riesgos se puede dividir en tres etapas: la etapa de lucha entre humanos y animales, la etapa de lucha entre humanos y dioses y la etapa de asistencia mutua.
1. En la etapa de lucha entre el hombre y la bestia, la sociedad se encuentra en un período primitivo e incivilizado, y la productividad está extremadamente atrasada. El principal peligro al que se enfrenta la gente es la amenaza de serpientes y bestias venenosas. Para sobrevivir, la gente tiene que unirse para luchar contra los ataques de las bestias salvajes. Por otro lado, para combatir a la bestia de manera más efectiva, la gente comenzó a desarrollar algunas herramientas primitivas, que son los brotes más antiguos de la conciencia humana sobre la respuesta al riesgo.
2. En la etapa de lucha entre humanos y dioses, con la mejora de la productividad social, la lucha entre humanos y animales ha pasado a un segundo plano, y los desastres naturales y las enfermedades se han convertido en los principales riesgos amenazantes. seguridad humana, y luego entró en la etapa de batalla del conflicto entre humanos y dioses. En ese momento, cuando la gente no podía explicar algunos fenómenos y enfermedades en la naturaleza, pensaban que era la voluntad de Dios. Cuando ocurre un desastre, sólo pueden orar por la bendición de Dios, creando así un dios tras otro y un cuento de hadas tras otro. Todo esto refleja la fuerte demanda de seguridad de la gente y promueve la conciencia de la gente sobre la respuesta al riesgo.
3. La etapa de asistencia mutua. En esta etapa, las personas tienen un sentido primitivo de seguro, es decir, la idea de asistencia mutua. En la práctica de combatir diversos riesgos, la gente ha comprendido los principios de "estar preparado para el peligro en tiempos de paz" y "tomar precauciones antes de que ocurran", y gradualmente ha adquirido conciencia sobre la gestión de riesgos.
(3) La evolución de las antiguas ideas de gestión de riesgos en Oriente y Occidente
1. Las antiguas ideas chinas de gestión de riesgos
Ya a finales de la dinastía Xia. , "Xia Zhen" Hay un dicho: "Hay cuatro desastres en el cielo, inundaciones, sequías y hambrunas. No hay acumulación de bienes. ¿Cómo podemos prepararnos para ellos? Esto le dice a la gente que es difícil de predecir". cuándo ocurrirán desastres naturales y es necesario abastecerlos en todo momento. "Li Zhou Zangren" dijo: "Guarda el excedente de grano y recompénsalo en los años de hambruna". Mozi abogó por "el hambriento lo come, el frío lo viste, el trabajador descansa" y "los fuertes envejecen". Xunzi propuso “preservar a la gente y hacer un buen uso del excedente”. “Aunque ha habido graves inundaciones y sequías en los últimos 20 años, la gente no pasará hambre ni frío.
"Estas ferias tienen como objetivo conservar los excedentes de productos (principalmente cereales) para proteger a las personas del hambre y el frío en tiempos de hambruna; en tiempos normales, los huérfanos, los huérfanos y las personas discapacitadas de la sociedad pueden recibir protección estatal y asistencia social. En esto, bajo la dirección de Con esta idea, China ha tenido un sistema de ayuda en todas las dinastías. La dinastía Zhou tuvo un "producto de comisión" durante el Período de los Reinos Combatientes, la dinastía Wei tuvo una "prisión imperial" y Corea del Sur tuvo una "prisión imperial"; hubo una "liquidación continua"; y la dinastía Sui tuvo una "liquidación continua"; la dinastía Song tuvo "She Cang". Estos sistemas de ayuda fueron esencialmente medidas para establecer reservas y hacer frente al riesgo de hambruna. Aproximadamente desde el año 1700 a. C., los comerciantes chinos se dedicaban al transporte acuático de mercancías por el río Yangtze, para evitar verse involucrados en el proceso de tráfico de mercancías. Para todas las pérdidas debidas a accidentes, se utiliza la práctica de cargar un lote de mercancías en varios barcos. adoptado, de modo que si el buque se ve involucrado en un accidente, el propietario del buque solo sufrirá una parte de la pérdida y no todas las mercancías resultarán dañadas. Es un método de gestión de riesgos para la prevención de riesgos, la dispersión de riesgos y el reparto de pérdidas.
2. Conceptos de gestión de riesgos en los países occidentales
En Occidente, la antigua Babilonia, Egipto, Grecia, Roma, etc. Las civilizaciones antiguas han tenido durante mucho tiempo métodos de gestión de riesgos de ayuda mutua y compensación de pérdidas. , y gradualmente evolucionó hasta convertirse en un seguro moderno. Alrededor del 2800 a. C., las organizaciones de fondos de ayuda mutua se hicieron populares en el antiguo Egipto. Los miembros de esta organización celebraban contratos y se cumplían entre sí en caso de muerte desafortunada de los miembros. los miembros supervivientes pagaban cuotas para costear los gastos funerarios o para proporcionar socorro a sus supervivientes.
En cuanto a los riesgos patrimoniales, ya en el año 2000 a.C., el antiguo Egipto atravesaba el desierto en caravanas para compensar los camellos perdidos. en forma de ayuda mutua, por otro lado, han aparecido préstamos de riesgo a lo largo del río Éufrates, lo cual está estipulado en el Código babilónico de Hammurabi (1792 a. C. ~ 1750 a. C.), también hay disposiciones para abordar los riesgos de incendio en el Código. de Hammurabi El sistema de daños comunes establecido en el Código Marítimo Luodiano del 916 a.C. es una respuesta a este método de manejo de riesgos marítimos que ha sido popular desde el año 2000 a.C. Según este principio, cuando la carga y el barco son en común. En peligro, el capitán toma la decisión de abandonar la carga o el equipo, y las pérdidas causadas por el abandono son compartidas por todos los miembros de la tripulación y las partes interesadas en la carga.
Países de esclavitud como la antigua Grecia, la antigua Roma y la antigua. Egipto era consciente de los riesgos de la seguridad secreta y tomó medidas de prevención de riesgos para evitar filtraciones. Por ejemplo, en el siglo I a.C., los antiguos romanos utilizaban jugo de plantas como tinta secreta para evitar que otros lo supieran. utilizó la esteganografía para transmitir secretos militares en sus registros de las guerras persas para evitar el riesgo de que se revelen secretos.
(D) El desarrollo de la gestión y aplicación de riesgos modernos
La formación y. La mejora de la conciencia sobre la gestión de riesgos es la base ideológica de la gestión de riesgos. Un alto grado de civilización material es la base material de la gestión de riesgos. La intensificación de los conflictos sociales y las situaciones turbulentas son la base social de la gestión de riesgos. base teórica para ello, y el pensamiento de gestión científica moderna ha hecho la preparación final para el surgimiento de la gestión de riesgos moderna.
1. Antecedentes de la gestión de riesgos moderna
Con el surgimiento de la revolución industrial en el siglo XVIII, la productividad social se ha desarrollado sin precedentes y la aplicación generalizada de nuevas tecnologías y nuevos procesos ha propiciado Debido a la continua expansión de la escala de producción, la riqueza social está surgiendo constantemente, el comercio internacional y los mercados internacionales se están expandiendo sin precedentes y también están aumentando nuevos riesgos y peligros. Especialmente con la mejora del grado de producción socializada, los lazos sociales laxos se han vuelto muy estrechos, promoviendo aún más la mejora de las necesidades de seguridad de las personas. En general, la conciencia sobre la gestión de riesgos ha aumentado en las empresas modernas, y he aquí por qué.
En primer lugar, aumenta la probabilidad de grandes pérdidas. Con el rápido desarrollo de la ciencia y la tecnología, la acumulación continua de empresas y la expansión continua de la escala de producción, la riqueza social se está concentrando cada vez más. Cualquier negligencia en la producción puede causar enormes pérdidas económicas inconmensurables. Por ejemplo, un incendio en una fábrica británica provocado por una soldadura accidental provocó directamente pérdidas económicas de más de 30 millones de libras. Especialmente en algunos departamentos técnicos de "alta", "precisión" y "sofisticados", las pérdidas provocadas por un accidente de riesgo suelen alcanzar niveles asombrosos.
La segunda es la ampliación del alcance del daño. Debido a la mejora de la producción socializada, la relación entre las empresas se ha vuelto cada vez más estrecha, por otro lado, con la continua expansión del mercado, el alcance de comercialización de algunas empresas se ha expandido de la región a todo el país y del país; a países extranjeros, lo que hace que los accidentes se produzcan dentro de un determinado ámbito local, pero su impacto es muy grande tanto en el espacio como en el tiempo.
Si una gran fábrica de cobre y hierro resulta dañada, podría afectar a los proveedores de minerales y usuarios de acero a miles de kilómetros de distancia, lo que provocaría la pérdida de miles de puestos de trabajo. Otro ejemplo es la crisis económica mundial de la década de 1930, que causó daños catastróficos a toda la economía mundial. Además, la aplicación de alta tecnología, si bien promueve el desarrollo de la sociedad humana, también ha traído riesgos y daños sin precedentes a la humanidad, como la contaminación ambiental, la destrucción de la capa de ozono, el fraude de telefonía móvil en Internet, la aparición de alimentos genéticamente modificados, etc. No sólo causa enormes pérdidas a la economía humana, sino que también amenaza gravemente la supervivencia humana.
El tercero es el impulso de maximizar los beneficios. Que una empresa pueda alcanzar los beneficios esperados es una señal fundamental de su supervivencia. En condiciones de economía de mercado, la motivación directa de las operaciones comerciales es obtener el máximo beneficio. Sin embargo, sólo las industrias de alto riesgo pueden obtener ganancias excesivas, como la aplicación de nuevas tecnologías, nuevos procesos y nuevos materiales. El desarrollo y la producción experimental de nuevos productos y nuevos materiales pueden generar enormes ganancias o provocar enormes pérdidas. Esto obliga a las personas a tomar todas las medidas posibles para buscar ventajas y evitar desventajas.
2. El desarrollo de la gestión de riesgos moderna
El desarrollo de la gestión de riesgos está impulsado principalmente por el pensamiento de la gestión de la seguridad empresarial. Con el proceso de industrialización, la idea de la gestión de la seguridad empresarial comenzó a surgir ya en el siglo XIX. Nació con el nacimiento de la revolución industrial. La civilización industrial moderna ha promovido un desarrollo sin precedentes de la productividad social, por lo que la riqueza social ha crecido rápidamente y está muy concentrada. Lo que sigue es un número cada vez mayor de accidentes, daños a la propiedad y lesiones personales que se vuelven cada vez más graves. Esto no sólo afecta la producción y el funcionamiento de las empresas, sino que a veces incluso pone en peligro su supervivencia. Por lo tanto, la producción y la gestión de la seguridad se han convertido en un tema muy destacado.
En 1906, B. H. Carey, presidente de la United States Steel Company, propuso la idea de "la seguridad primero" basándose en las lecciones aprendidas de los numerosos accidentes de la empresa, y cambió la idea original de "calidad" de la empresa. Primero, el resultado en segundo lugar" La política de gestión "Segunda" se cambió a "La seguridad primero, la calidad en segundo lugar, el resultado en tercer lugar". Este cambio garantiza la seguridad de los empleados y la calidad y el rendimiento del producto. El éxito de sus ideas y prácticas conmocionó a la comunidad empresarial estadounidense. En 1912, se estableció la Asociación de Seguridad Nacional en Chicago y estudió y formuló un borrador de la Ley de Gestión de Seguridad Empresarial. En 1917, se estableció la "Asociación Británica de Seguridad Primero" en Londres, Inglaterra.
Henri Fayol, un científico administrativo francés conocido como el "padre de la administración moderna", propuso en su obra maestra "Gestión general e industrial" que la administración empresarial tiene seis funciones principales que pueden controlar las empresas y los riesgos que enfrentan en actividades, garantizando la propiedad y la seguridad personal, creando así el máximo beneficio a largo plazo. Fayol fue el primero en introducir la idea de gestión de riesgos en la gestión empresarial, pero no formó un sistema completo.
A principios de la década de 1920, las empresas estadounidenses comenzaron a hacer pleno uso de los seguros como mecanismo de transferencia de riesgos para proteger su capital. Algunas empresas han abandonado la práctica tradicional de tratar la gestión de riesgos empresariales como una actividad secundaria, representada por departamentos de contabilidad o entregada a corredores y agentes de seguros. En las grandes y medianas empresas de los países occidentales han ido surgiendo gradualmente directivos especializados en seguros y seguridad. Su principal responsabilidad es identificar, predecir y evaluar de manera integral los diversos riesgos que enfrenta la empresa y luego analizar de manera integral la posibilidad de que ocurran diversos riesgos, la gravedad de las consecuencias, los costos necesarios para hacer frente a estos riesgos y hacer planes al respecto. base e implementar planes óptimos de gestión de riesgos. Sin duda, estas actividades de las empresas contribuyen directamente al surgimiento de la gestión de riesgos y su rápido desarrollo a escala global. Se puede decir que la gestión de riesgos se extiende y desarrolla directamente desde la gestión de la seguridad y la gestión de seguros en la gestión empresarial general.
Después de la Segunda Guerra Mundial, las industrias de varios países se han desarrollado enormemente y las empresas se han vuelto cada vez más grandes. Los accidentes en la producción y sus efectos ya no son aislados. Una vez que ocurre un accidente, provocará una serie de grandes desastres. Por lo tanto, las cuestiones de seguridad en la producción han atraído cada vez más atención y se han establecido departamentos de gestión de seguridad e instituciones de investigación especializados. Al principio, el contenido del trabajo de seguridad era principalmente reparar equipos y dar a conocer la importancia de una producción segura, y establecer algunos sistemas de seguridad y métodos de castigo. Con el desarrollo de la ciencia y la tecnología modernas, se aplican cada vez más métodos científicos en el campo de la gestión de la seguridad. Por ejemplo, la gente ha investigado un poco y tomado algunas medidas para aplicar los principios de la ingeniería de sistemas a la identificación y medición de riesgos. Después de un desarrollo continuo, no fue hasta la Segunda Guerra Mundial que se hizo la transición a una gestión integral de riesgos.
En 1930, el Dr. Solomon Xujiana de la Universidad de Pensilvania en Estados Unidos creía que la gestión de riesgos se basa en considerar, predecir, recopilar y analizar las incertidumbres y los posibles factores de los riesgos, incluida la identificación de riesgos, la medición riesgos y gestionar activamente los riesgos. Un conjunto de métodos científicos y sistemáticos de gestión de las pérdidas causadas. En 1932, los compradores de seguros de Nueva York fueron formados por administradores de riesgos corporativos para intercambiar información sobre gestión de riesgos y aprender técnicas de gestión. Como resultado, la gestión de seguros empresariales se hizo popular gradualmente y comenzaron a adoptarse otros medios de gestión de riesgos. Antes de la década de 1950, todas las unidades económicas siempre consideraban que los seguros eran la única forma de afrontar los riesgos. Sólo se basaban en la intuición y la experiencia para juzgar los riesgos que enfrentaban. Los métodos de gestión de riesgos se basaban en el análisis cualitativo de los riesgos. Con la aplicación de la teoría de la probabilidad y la estadística matemática, la gente ha dado un salto cualitativo en el análisis de riesgos, haciendo los preparativos finales para establecer un sistema teórico completo de gestión de riesgos.
En la década de 1960, muchos académicos comenzaron a estudiar sistemáticamente la gestión de riesgos. En 1963, el "Manual de seguros" publicado en los Estados Unidos publicó el artículo "Gestión de riesgos y seguros de empresas" de Mayer y Hedges. En 1964, Williams y Hans publicaron el libro "Gestión de riesgos y seguros", que causó revuelo en. Europa y Estados Unidos atención generalizada. La aplicación de la teoría de la probabilidad y la estadística matemática hace que la gestión de riesgos pase de la experiencia a la ciencia. La investigación sobre la gestión de riesgos se vuelve gradualmente más sistemática y profesional, y la gestión de riesgos eventualmente se convierte en una disciplina independiente en la ciencia de la gestión.
La gestión de riesgos es una disciplina de gestión emergente. En el proceso de su formación y desarrollo, debido a los diferentes énfasis en el punto de partida, los objetivos y el alcance de aplicación de la gestión de riesgos, los académicos han propuesto varias perspectivas de la gestión de riesgos. que evolucionan con el desarrollo de los tiempos y la ampliación de los campos de aplicación. Sin embargo, la comprensión de las personas sobre las teorías básicas de la gestión de riesgos se está volviendo gradualmente más consistente. Por ejemplo, la gestión de riesgos es una preparación previa, no un trabajo correctivo posterior. La gestión de riesgos debe estar centralizada para lograr la eficacia en la toma de decisiones, y la implementación y división del trabajo descentralizadas pueden lograr los mejores resultados en la gestión de riesgos.
3. La formación de la teoría moderna de la gestión de riesgos
El 5438 de junio+065438+15 de octubre de 2009, la Organización Internacional de Normalización ISO publicó oficialmente tres estándares para la gestión de riesgos: ISO 31000. : 2009 Gestión de riesgos - Principios y orientación, Guía ISO 73: 2009 Gestión de riesgos - Terminología e ISO/IEC. A finales de 2009, China también publicó la norma nacional GB/T2453:2009 Principios de gestión de riesgos y directrices de implementación.
La norma define el concepto de riesgo, determina el proceso de gestión de riesgos, estandariza el procedimiento de evaluación de riesgos, señala 11 principios importantes de gestión de riesgos y establece claramente que el primer principio de la gestión de riesgos es crear y proteger el valor. Se señala claramente que "riesgo" es el impacto de la incertidumbre sobre el objetivo. El "impacto" puede ser positivo o negativo, puede haber oportunidades o amenazas. La gestión de riesgos es el proceso de gestionar la incertidumbre, reducir las amenazas, amplificar las oportunidades y crear condiciones para cambiar la transmisión del riesgo y ayudar a alcanzar los objetivos.
La publicación de las tres "normas" ISO marca que la humanidad ha logrado grandes avances en la gestión de riesgos. Es otro logro histórico de la humanidad en el campo de la gestión. Su lanzamiento cambiará la comprensión mundial de los riesgos puramente negativos; el "Estándar" integra teorías y métodos de gestión de riesgos internacionalmente avanzados, abriendo un camino para que la humanidad gestione los riesgos y los riesgos. futuro.
El estallido de grandes acontecimientos nacionales y extranjeros en los últimos años ha comprobado una vez más la importancia y necesidad de la gestión de riesgos. En la crisis financiera que azotó al mundo en 2008, algunos bancos financieros murieron por los riesgos debido a una mala prevención y medidas insuficientes para afrontar los riesgos, otros se beneficiaron enormemente; ¿Por qué? Precisamente porque estas instituciones con fines de lucro hicieron pleno uso de las herramientas de gestión de riesgos, predijeron posibles situaciones de riesgo, adoptaron contramedidas favorables, ajustaron las estructuras de inversión, respondieron proactivamente cuando estallaron las crisis, convirtieron las amenazas en oportunidades y obtuvieron mejores rendimientos. Durante el terremoto de Wenchuan, debido a la prevención de desastres a largo plazo y al entrenamiento de emergencia para escapar, más de 2200 maestros y estudiantes fueron evacuados de manera segura en 1 minuto y 36 segundos cuando ocurrió el terremoto, creando un milagro de "cero víctimas" en el terremoto. Una gran cantidad de hechos muestran que si hay conciencia de riesgos y medidas preventivas, las consecuencias son muy diferentes.
Con el fin de adaptarse a las necesidades de los cambios económicos nacionales y extranjeros y mejorar la concienciación sobre los riesgos y las habilidades de gestión de riesgos de las personas, el Ministerio de Recursos Humanos y Seguridad Social emitió en septiembre un certificado nacional de formación "Evaluación Vocacional de Riesgos". 2010.
Este certificado tiene como objetivo dotar a los estudiantes de las habilidades necesarias para ocupar puestos de evaluación de riesgos a través de una formación profesional sistemática, y ayudar a las organizaciones a realizar un trabajo de respuesta integral en materia de evaluación de riesgos, aprovechando oportunidades, evitando amenazas y brindando garantía para el logro de objetivos. ?