¿Dónde firma el contador en el formulario de reembolso de gastos?

Existe una auditoría bajo el formulario de reembolso de gastos unitarios, y el contador debe firmarlo o sellarlo en la oficina de auditoría. Generalmente, los contadores de la empresa primero revisarán los documentos originales, si los documentos originales están completos correctamente, los firmarán o sellarán en la oficina de revisión y luego los enviarán al director financiero superior o al director de contabilidad para su revisión y firma o sello. Las tarifas serán revisadas y aprobadas tanto por el departamento comercial como por el departamento financiero. El documento de reembolso se entrega al cajero, quien lo paga a la persona que lo llena. Información ampliada

1. Requisitos para la cumplimentación de los gastos de reembolso

a) En principio, el responsable de gastos deberá acudir al Departamento de Finanzas para gestionar los trámites de reembolso en un plazo de 5 días hábiles. después de incurrir en el gasto. Las circunstancias especiales pueden tratarse por separado.

b) Recorte las esquinas del documento original, boca arriba (en la misma dirección que el documento de reembolso) y péguelo en el lado izquierdo del reverso del formulario de reembolso.

c) Utilice un bolígrafo o bolígrafo de firma azul o negro para completar con veracidad los diversos contenidos del formulario de reembolso, tales como: tiempo de reembolso, persona reembolsable, resumen de gastos, número de documentos, etc.

d) Para gastos operativos de adquisiciones, deberá acudir al almacén con una "Solicitud de Compra" (o Plan de Adquisiciones) válida y una factura para realizar los procedimientos de inspección y almacenamiento del artículo, y adjuntar el recibo de almacén. y orden de retiro directo al dorso del documento de reembolso.

e) Para gastos administrativos, de oficina o de otro tipo distintos de compras, los documentos de reembolso deberán cumplimentarse directamente.

f) Las tarifas de formación salientes se reembolsarán de acuerdo con el "Acuerdo de formación".

2. Revisión de los documentos de reembolso

a) Luego de que la persona que maneja el documento de reembolso de gastos lo firme, éste será firmado y confirmado por el jefe de cada departamento.

b) El gerente del departamento financiero debe revisar estricta y cuidadosamente todos los gastos de reembolso dentro de un día hábil después de recibir los documentos de reembolso. Si se cumplen los estándares de reembolso, el revisor firmará su nombre en la revisión financiera. columna, después de la fecha de revisión, la persona de reembolso lo presentará al gerente general para su aprobación.

c) Si el documento de reembolso auditado no cumple con los estándares de gastos o si hay otras preguntas y el reembolsador no puede proporcionar un informe aprobado por el gerente general, el revisor debe devolver el documento de reembolso.

3. Pago de gastos

a) El reembolsador deberá acudir a la caja del Departamento de Finanzas para firmar y cobrar los gastos con base en el formulario de reembolso completo con procedimientos de aprobación completos.

b) Los gastos de reembolso con un precio unitario inferior a 2.000 yuanes serán pagados por el cajero en efectivo.

c) Los gastos de reembolso con un precio unitario superior a 2.000 yuanes se pagarán, en principio, mediante cheque del cajero. En circunstancias especiales, el pago podrá realizarse en efectivo después de la aprobación del director del departamento de finanzas. .

d) Si el fondo de reserva se toma prestado antes de incurrir en cada gasto, el cajero compensará el fondo de reserva.

4. Almacenamiento de los documentos de reembolso de gastos

a) El cajero prepara los comprobantes de pago de los documentos de reembolso de gastos en secuencia y los envía al departamento de contabilidad para su resumen y contabilidad.

b) Todos los documentos de gastos reembolsados ​​serán encriptados y almacenados durante un largo tiempo por el Departamento de Finanzas. Enciclopedia Baidu-Reembolso