Control de riesgos de China Railway Trust Co., Ltd.
1. Gestión de Riesgos
1. Descripción general de la gestión de riesgos
Los riesgos que pueden surgir en las actividades comerciales de la empresa incluyen principalmente: riesgo de crédito, riesgo de mercado, riesgo operativo, riesgo político y legal, etc.
La gestión de riesgos de la empresa implementa los principios de integralidad, prudencia, oportunidad, eficacia e independencia, abarcando todos los negocios, departamentos y personal de la empresa en todos los niveles, y penetra en la toma de decisiones, ejecución, supervisión, retroalimentar y otros aspectos para prevenir riesgos de antemano, controlar durante el incidente y supervisar posteriormente para promover la operación sustentable, estandarizada y saludable de la empresa.
Las instituciones y departamentos de la empresa que implementan la gestión de riesgos incluyen: la junta directiva y su comité de auditoría y gestión de riesgos, el comité de revisión de inversiones del proyecto, el departamento de gestión de riesgos, el departamento de auditoría y auditoría, el departamento financiero y varios departamentos comerciales. .
2. Gestión de Riesgos
2.1 Gestión de Riesgos Crediticios
La empresa insiste en fortalecer la evaluación e identificación de contrapartes, y realiza evaluaciones realistas del estado crediticio de las partes financiadoras, partes relacionadas, partes controladoras y análisis de garantes; implementar medidas legales y efectivas de mejora crediticia (garantía, hipoteca, prenda) y establecer múltiples garantías como garantías, hipotecas y prendas para el mismo reclamo para garantizar que la segunda fuente de pago sea suficiente y los riesgos sean controlables. al solicitar préstamos hipotecarios, preste atención a la validez, liquidez y legalidad de la propiedad de la hipoteca; revise las calificaciones y el estado crediticio del garante al manejar préstamos garantizados; implemente estrictamente la separación de los sistemas de revisión y préstamo y revisión colectiva;
2.2 Gestión de riesgos de mercado
La empresa diversifica los riesgos a través de una cartera de negocios de múltiples campos y establece gradualmente un grupo de clientes objetivo que tiene una relación comercial fija con la empresa en las áreas de negocio. en los que la empresa es más competente, reducir los riesgos y pérdidas causados por el desconocimiento de las condiciones de la industria, fortalecer el análisis de la competitividad del mercado de las contrapartes en sus industrias, captar con precisión el momento de la entrada de capital, seguir de cerca el mercado y ajustar oportunamente las estrategias de inversión. y carteras de inversión, y prestar mucha atención a las condiciones económicas operativas, y evitar estrictamente los efectos adversos causados por los controles de políticas macro basadas en la duración del proyecto y la situación financiera y la capacidad de ajuste de capital de la contraparte, acordar razonablemente el método de pago; , precio, plazo y medidas efectivas de control interno de los fondos fiduciarios para evitar la incertidumbre de activos y rendimientos provocada por el riesgo de mercado.
2.3 Gestión del Riesgo Operacional
La estructura organizacional de la empresa garantiza que los aspectos previos al evento, en proceso y posteriores al evento de cada negocio estén separados, y se aplican medidas de control estrictas y exhaustivas. vigentes en todos los aspectos del negocio. La empresa ha establecido un sistema eficaz de control de riesgos interno, ha aclarado los procedimientos operativos para cada negocio y ha mejorado continuamente la estructura de gobierno corporativo y los procesos de gestión interna. El departamento de auditoría audita periódicamente el desarrollo empresarial de la empresa y realiza auditorías de gestión de varios departamentos funcionales; .
2.4 Otra gestión de riesgos
Los diversos sistemas comerciales y de gestión de la empresa están estrictamente formulados de acuerdo con las leyes, regulaciones y requisitos reglamentarios, y mejoran la previsibilidad mediante el seguimiento y la investigación de políticas macro e industriales. políticas, controlar los riesgos de las políticas. El departamento de asesoría legal y control de riesgos de la empresa es responsable de revisar el cumplimiento legal de la empresa para estandarizar el comportamiento comercial, controlar el alcance del negocio y garantizar que los departamentos comerciales lleven a cabo innovaciones comerciales confiables en estricto cumplimiento de las regulaciones existentes.
2. Control Interno
1. Entorno de control interno y cultura de control interno
La empresa ha establecido una estructura completa de gobierno corporativo de acuerdo con la "Ley de Sociedades", la "Ley de Fideicomisos" y diversas normas regulatorias, y la junta de accionistas, la junta directiva , la junta de supervisores y la gerencia operan de manera estandarizada. La empresa ha creado un sistema de control de red de confianza interna con capas claras y cobertura completa. Las oficinas frontal, intermedia y administrativa están razonablemente divididas para crear un entorno de control interno que cumpla con las normas, completo y ordenado.
La empresa se centra en guiar a los empleados para que establezcan conciencia de cumplimiento y conciencia de riesgos, mejoren la ética profesional de los empleados, estandaricen el comportamiento profesional de los empleados y establezcan gradualmente una cultura de control interno y un concepto de riesgo de "riesgo primero, control interno". primero".
2. Medidas de control interno
La empresa se basa en el sistema de control interno establecido para llevar a cabo un control interno integral sobre la toma de decisiones, los negocios, las finanzas y otras actividades de gestión.
La empresa ha establecido un sistema de gestión interna relativamente completo y lleva a cabo la gestión de procesos a través del sistema de gestión ISO9001.
En el nivel gerencial participan la junta directiva de la empresa y su comité profesional subordinado de ganancias y patrimonio, la junta de supervisores, el comité de revisión de inversiones, el departamento de auditoría y auditoría, el departamento de control de riesgos, el centro financiero, etc. el control interno de la empresa de acuerdo con los sistemas pertinentes.
Durante el período del informe, la empresa implementó estrictamente varios sistemas de control interno, operaciones estandarizadas e implementó medidas efectivas.
3. Intercambio de información y retroalimentación
La empresa ha establecido un sistema completo y estandarizado de transmisión y divulgación de información, y ha formulado medidas de gestión de emergencias para garantizar la puntualidad, precisión e integridad de todo tipo de intercambio de información y retroalimentación.
4. Supervisión, evaluación y corrección
La empresa supervisa y evalúa el estado del control interno a través de auditoría interna, auditoría comercial y otras medidas, realiza supervisión y evaluación continua de la construcción e implementación del sistema de control interno de cada operación y departamento de gestión, y propone sugerencias de mejora. La empresa toma las medidas correctivas correspondientes de manera oportuna e insta a los departamentos y puestos comerciales relevantes a implementarlas.