Explicación de términos comerciales intermedios
El negocio intermedio también se denomina negocio fuera de balance. El negocio de intermediación de los bancos comerciales incluye principalmente liquidación en moneda local y extranjera, tarjetas bancarias, cartas de crédito, cartas de crédito standby, garantías de letras, compromisos de préstamos, instrumentos financieros derivados, negocios de agencia y negocios de consultoría, etc. En el extranjero, el negocio de intermediación de los bancos comerciales se ha desarrollado con bastante madurez. Los ingresos por negocios de intermediación de los bancos comerciales en los Estados Unidos, Japón y el Reino Unido representan alrededor del 40% del ingreso total, mientras que la escala del negocio fuera de balance de los bancos comerciales chinos generalmente representa más del 15% de sus activos totales. .
El negocio de intermediación en un sentido amplio equivale al negocio fuera de balance en un sentido amplio, y se puede dividir en dos categorías: negocio de servicios financieros en un sentido estricto y negocio fuera de balance en un sentido estricto. sentido. En nuestro trabajo diario, el negocio intermediario es el sentido amplio de negocio intermediario estipulado por el Banco Popular de China, mientras que el negocio fuera de balance se refiere al sentido estricto de negocio fuera de balance reflejado desde la perspectiva de las normas contables. Por lo tanto, de acuerdo con la situación tradicional de negocios y desarrollo de los bancos comerciales, el negocio de los bancos comerciales se puede dividir aproximadamente en tres categorías: negocio de activos, negocio de pasivo y negocio de intermediación, o se puede dividir en cuatro categorías: negocio de activos, negocio de pasivo, negocios de intermediación y negocios fuera de balance.
El negocio de intermediación cubre una amplia gama, incluyendo liquidación, agencia, garantía, fideicomiso, arrendamiento, financiación, consultoría de información, transacciones de instrumentos financieros derivados, etc. , por lo que existen diferentes estándares para la clasificación de las empresas intermediarias.
El papel del negocio intermediario:
En comparación con el negocio de activos en balance de los bancos comerciales, el negocio intermediario de los bancos comerciales tiene las siguientes funciones.
En primer lugar, no constituye directamente los activos o pasivos del balance de los bancos comerciales, y los riesgos son relativamente pequeños, lo que proporciona herramientas y medios para la gestión de riesgos de los bancos comerciales. Cuando un banco comercial maneja negocios de intermediación, no participa directamente como acreedor o deudor y no constituye directamente los activos o pasivos en el balance del banco comercial. Aunque algunas empresas generarán activos o pasivos contingentes, los riesgos son relativamente pequeños en comparación con los negocios que figuran en el balance, lo que cambia la estructura de activos y pasivos de los bancos comerciales. Entre los negocios intermediarios de los bancos comerciales, los riesgos del negocio de derivados financieros son relativamente altos. Sin embargo, existen ciertos riesgos en esta parte del negocio y también proporciona herramientas y medios para que los bancos comerciales gestionen sus propios riesgos y mejora las capacidades de gestión de activos y pasivos de los bancos comerciales y los métodos de prevención de riesgos.
En segundo lugar, proporciona a los bancos comerciales una fuente de ingresos estable y de bajo coste. Dado que los bancos comerciales normalmente no utilizan o utilizan directamente sus propios fondos cuando manejan negocios de intermediación, los costos operativos de los bancos comerciales se reducen considerablemente. Los ingresos del negocio intermediario no son ingresos por intereses y no se ven afectados por los cambios en las tasas de interés de los depósitos y las tasas de interés de los préstamos. Dado que el riesgo crediticio y el riesgo de mercado son pequeños, las empresas intermediarias generalmente no sufrirán pérdidas por incumplimiento de los clientes, e incluso si se producen pérdidas, el impacto no será significativo. De esta manera, los negocios de intermediación pueden brindar fuentes de ingresos estables y de bajo costo a los bancos comerciales, lo que ayudará a mejorar la competitividad de los bancos comerciales y promoverá su desarrollo constante. Los ingresos de las empresas intermediarias se han convertido en la parte principal de los ingresos operativos de los bancos comerciales internacionales occidentales, representando entre el 40% y el 60%, y algunos bancos incluso llegan a más del 70%.