Informe de trabajo de medidas de rectificación de trabajo de auditoría
El siguiente es un informe de trabajo sobre las medidas de rectificación del trabajo de auditoría compilado para usted. ¡Espero que le guste!
Comité Permanente del Congreso Popular Municipal de Shanghai:
La xx reunión del Comité Permanente del Congreso Popular Municipal escuchó y revisó el documento "Acerca de la implementación del presupuesto del municipio de Shanghai y otros ingresos financieros a nivel de xx Año” Informe de trabajo de auditoría de la sucursal.” Actualmente, la Oficina de Auditoría Municipal, encomendada por el Gobierno Popular Municipal, informa sobre la rectificación de los problemas relevantes encontrados en el informe de la siguiente manera:
Respecto a los problemas encontrados en la ejecución del presupuesto y otros ingresos fiscales y Las auditorías de gastos al mismo nivel en xx, los líderes gubernamentales de la Oficina Municipal de Auditoría le otorgan gran importancia. El 30 de julio, el alcalde Han Zheng presidió una reunión ejecutiva del gobierno municipal, exigiendo a los departamentos pertinentes que clasificaran y realizaran rápidamente investigaciones en profundidad sobre los problemas identificados en la implementación del presupuesto municipal y otras auditorías de ingresos y gastos fiscales en xx, y implementar efectivamente las opiniones de rectificación es necesario un análisis integral, establecer un mecanismo a largo plazo, mejorar el sistema de gestión, promover la toma de decisiones científica y democrática, una implementación eficiente de acuerdo con la ley y una supervisión estricta y efectiva a través de la rectificación, garantizar; que la toma de decisiones, la implementación, la supervisión y otros vínculos operativos sean mutuamente restrictivos y coordinados, estandaricen constantemente el funcionamiento del poder y mejoren la eficiencia administrativa y la salvaguardia de los intereses del país y del pueblo. Los líderes a cargo del gobierno municipal han emitido repetidamente instrucciones y celebrado reuniones especiales sobre los problemas encontrados en la auditoría, exigiendo a los departamentos pertinentes fortalecer activamente la investigación, descubrir exhaustivamente las causas, sacar conclusiones de un ejemplo, implementar concienzudamente medidas de rectificación y, además, mejorar los métodos de gestión y mejorar los sistemas pertinentes.
La Oficina de Auditoría Municipal implementa resueltamente las opiniones de deliberación del Comité Permanente del Congreso Popular Municipal, implementa concienzudamente los requisitos relevantes del gobierno municipal y establece y mejora de manera efectiva el sistema de visitas de auditoría y la auditoría de seguimiento de rectificación de auditoría. sistema, el sistema de informes de trabajo de rectificación de auditoría y el mecanismo de vinculación de trabajo de rectificación de auditoría, y fortalecer continuamente el trabajo de auditoría, rectificación, seguimiento e inspección. Al fortalecer la implementación del sistema y mejorar las medidas de seguimiento, se completó de manera oportuna el seguimiento e inspección integrales de las correcciones y rectificaciones de las unidades auditadas. Los resultados de la inspección muestran que los departamentos y unidades pertinentes conceden gran importancia a los problemas identificados en la auditoría, implementan las decisiones de auditoría de conformidad con la ley, adoptan activamente opiniones y sugerencias de auditoría y llevan a cabo eficazmente el trabajo de rectificación y la supervisión de auditoría ha logrado buenos resultados.
Los departamentos y unidades relevantes implementan resueltamente las decisiones de auditoría, adoptan activamente opiniones y sugerencias de auditoría, formulan cuidadosamente planes de trabajo de rectificación, adoptan de manera efectiva diversas medidas efectivas y aumentan continuamente los esfuerzos de rectificación. El primero es fortalecer el liderazgo organizacional. Los líderes de la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal, la Comisión Económica Municipal, la Oficina de Asuntos Exteriores del Gobierno Municipal y otros departamentos conceden gran importancia al trabajo de rectificación de la auditoría, organizando específicamente reuniones especiales para informar sobre la situación de la auditoría, estudiar los planes de rectificación y aclarar cuestiones específicas, tiempo. puntos y responsables de la rectificación; los líderes de otros departamentos han dado instrucciones para llevar a cabo efectivamente el trabajo de rectificación; los líderes del Comité de Gestión Cultural Municipal, la Oficina de Archivos Municipales y otros departamentos han implementado personalmente el despliegue, la auto-rectificación; examen e implementación. El segundo es fortalecer la educación y la formación. La Comisión Municipal de Supervisión y Administración de Activos Estatales, la Federación Municipal de Mujeres y otros departamentos organizaron y llevaron a cabo educación y capacitación especiales sobre leyes y reglamentos financieros y concursos de conocimientos empresariales de contabilidad financiera para mejorar efectivamente la calidad profesional y el nivel de gestión del personal contable y gerentes y mejorar continuamente la efectividad del trabajo de rectificación de auditoría en torno a los problemas identificados en la auditoría. El tercero es fortalecer la construcción del sistema. En respuesta a los problemas identificados en la auditoría, la Oficina Municipal de Asuntos Hídricos, la Oficina Municipal de Seguro Médico, la Oficina Municipal y otros departamentos se han centrado en la construcción de mecanismos a largo plazo, han mejorado activamente los sistemas pertinentes, mejorado los mecanismos de control interno y los sistemas de gestión. , fortaleció la supervisión de las unidades subordinadas y mejoró continuamente la eficiencia y el nivel de la gestión.
1. La Oficina Municipal de Finanzas organiza e implementa la auditoría y rectificación del presupuesto municipal y la recaudación y gestión de impuestos de la oficina municipal de impuestos locales
(1) El problema de la recaudación irregular y Para la gestión de algunos ingresos no tributarios, la Oficina de Finanzas Municipal ha emitido conjuntamente un documento con los departamentos pertinentes para realizar una inspección especial sobre la implementación de la reforma de la separación de la recaudación y la recaudación de tasas administrativas a nivel municipal. La Oficina de Finanzas Municipal continuará mejorando el sistema de información de gestión de ingresos no tributarios en función de los resultados de la inspección especial e implementará rápidamente la recolección y la separación de la recolección en los puntos de recolección con condiciones maduras. La Comisión de Arbitraje de Shanghai ha entregado los 6,44 millones de yuanes en fondos de la cuenta de transición que no fueron entregados a tiempo como se requería.
(2) Con respecto al problema de que algunos fondos no están incluidos en la gestión presupuestaria del departamento, la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal, la Oficina de Finanzas Municipal y la Oficina Municipal de Vivienda y Recursos Territoriales estudiaron y formularon conjuntamente la gestión relevante. medidas, estipulando que a partir del 1 de enero de xx Los honorarios comerciales de transferencia de tierras involucrados en los contratos de transferencia de tierras firmados el mismo día se incluirán en la gestión presupuestaria del departamento.
(3) En cuanto al problema del pago anticipado ilegal de impuestos de 188 millones de yuanes por parte de algunas empresas, el pago anticipado ilegal de 91,18 millones de yuanes por parte de algunas empresas en los distritos de Qingpu y Putuo en xx se ha deducido del impuesto a pagar. por la empresa en xx En cuanto a los impuestos, la Oficina de Impuestos del Distrito de Putuo procesó el pago anticipado ilegal de 96,93 millones de yuanes de otra empresa y se han manejado activamente los procedimientos pertinentes.
(4) En cuanto al problema de que algunos impuestos no se recaudaron a tiempo o en su totalidad, se recaudaron 62,78 millones de yuanes en el tesoro, excepto el impuesto sobre bienes inmuebles de 80.000 yuanes en el distrito de Putuo que no se pudo recaudar. cobrado a tiempo debido a pérdidas corporativas graves, el resto se previó a tiempo El cobro se recoge en tesorería o se procesa durante la liquidación y liquidación.
(5) Con respecto al problema de que el alcance de la recaudación del impuesto a la propiedad no se ha ajustado a tiempo, la Oficina Municipal de Impuestos Locales ha llevado a cabo un trabajo de investigación para revisar las reglas de implementación del impuesto a la propiedad de la ciudad y completó la investigación. informe en junio XX. El gobierno hará los ajustes correspondientes al alcance de la recaudación del impuesto a la propiedad.
(6) En respuesta a la falta de regulaciones institucionales para la gestión de la verificación de impuestos y el reembolso al tesoro, la Oficina Municipal de Impuestos Locales ha mejorado la configuración del sistema. En el futuro, el sistema solicitará automáticamente. abrir el cheque de impuestos y amortizar 15 días después de la fecha de vencimiento. Tener una lista de tarifas y transferirla al sistema de estadísticas de atrasos de impuestos. La Subdivisión de Impuestos de Qingpu ha emitido una "Decisión de Aplicación de Impuestos" para el pago de impuestos de 5,97 millones de yuanes emitida por la Cuarta Oficina de Inspección. Hasta el 20 de septiembre de XX, se habían recaudado y recaudado en el tesoro 2,41 millones de yuanes en impuestos. Los otros 3,56 millones de yuanes se debieron a la grave escasez de fondos y las graves disputas por deudas en las empresas que deben pagar impuestos. otras medidas para fortalecer la rectificación.
2. Auditoría y rectificación de los pagos de transferencias a nivel de ciudad
(1) Respecto al alcance inconsistente de la preparación y presentación de informes de las cuentas finales de gastos relevantes en algunos distritos y condados, lo que resulta en base inexacta para la asignación de pagos de transferencia, la Oficina de Finanzas Municipal fortaleció aún más su orientación sobre la preparación de cuentas finales para distritos y condados, e instó a los distritos y condados a fortalecer la gestión de la preparación de cuentas finales para reflejar verdaderamente la situación real de los distritos y condados.
(2) Con respecto al problema de los grandes saldos de fondos de pagos de transferencias y el uso irregular de algunos fondos, la Oficina de Finanzas Municipal estudiará y tomará medidas de rectificación. A partir del XX, se actualizará el plan de pagos de transferencias de la ciudad. Cada año, a finales de agosto, el plan se presenta al gobierno municipal y, una vez aprobado, se envía de inmediato a los distritos y condados para su implementación, resolviendo efectivamente el problema de la dificultad para completar la implementación del presupuesto de distrito y condado para el actual. año debido al retraso en la emisión del plan. Para los fondos del saldo de pagos de transferencia liberados al condado de Chongming y al distrito de Fengxian respectivamente en XX, se organizaron y asignaron proyectos durante el año. El Comité de Ciencia y Tecnología del distrito de Putuo y el Comité de Ciencia y Tecnología del distrito de Yangpu han ajustado respectivamente los fondos de divulgación científica de 1,16 millones de yuanes y 950.000 yuanes utilizados para subsidios para proyectos relevantes en el presupuesto xx.
3. Rectificación de auditoría de ejecución presupuestaria departamental y otros ingresos y gastos fiscales
Respecto a los problemas encontrados en la auditoría, la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal, Comisión Económica Municipal, Seguridad Pública Municipal Oficina, Oficina Municipal de Asuntos Hídricos, Comisión Municipal de Población y Planificación Familiar, Oficina de Asuntos Exteriores del Gobierno Municipal, Comisión Municipal de Supervisión y Administración de Bienes Estatales, Oficina Municipal de Estadísticas, Oficina de Planificación Municipal, Comisión de Información Municipal, Oficina Municipal, Oficina Municipal de Seguro Médico , la Oficina de Archivos Municipales, la Federación Municipal de Mujeres, el Comité de Administración Cultural Municipal, la Comisión de Arbitraje de Shanghai, 17 departamentos, incluida la Biblioteca de Shanghai, el Instituto de Información Científica y Tecnológica de Shanghai y sus unidades afiliadas, le otorgaron gran importancia y llevaron a cabo rectificaciones activamente. A finales de septiembre XX, la cantidad involucrada en la rectificación de los problemas relacionados con los departamentos pertinentes y sus unidades subordinadas era de 1.306 millones de yuanes, y la cantidad involucrada en el proceso de rectificación era de 696 millones de yuanes. La cantidad involucrada en la rectificación y en curso. la rectificación representó el 67,28% de la cantidad total de problemas identificados en la auditoría; el monto involucrado en la rectificación fue de 973 millones de yuanes, lo que representa el 32,72% de la cantidad total de problemas identificados en la auditoría. La rectificación se debe principalmente a la falta de una implementación estricta del sistema en la preparación del presupuesto, la contratación pública y otros aspectos. Desde que se completaron los proyectos anteriores de preparación del presupuesto anual y contratación pública, las unidades pertinentes fortalecerán aún más la gestión presupuestaria y harán cumplir estrictamente la contratación pública. procedimientos, e informar en futuras preparaciones presupuestarias y completar efectivamente el trabajo de rectificación en los procedimientos de contratación pública. La Oficina de Auditoría Municipal reforzará aún más las visitas de seguimiento a unidades clave en futuros trabajos de auditoría. La situación de rectificación específica es la siguiente:
(1) Situación de rectificación de problemas en los departamentos municipales
1 Respecto a la presentación excesiva de informes presupuestarios o la preparación incompleta del presupuesto departamental por parte de nueve departamentos incluidos. la Oficina Municipal de Seguro Médico Con respecto a los problemas, los departamentos pertinentes analizaron cuidadosamente las causas de los problemas encontrados en la auditoría, exploraron activamente métodos de rectificación, mejoraron el sistema de preparación, ejecución y análisis del presupuesto departamental de 2008 y aumentaron aún más la conciencia sobre la estricta ejecución del presupuesto. .
2. En cuanto al problema de los gastos no presupuestados y sobrepresupuestados por parte de nueve departamentos, incluida la Oficina de Seguridad Pública Municipal, los departamentos pertinentes han analizado cuidadosamente las causas del problema, han mejorado los sistemas pertinentes y han refinado aún más el presupuesto. preparación y fortaleció la gestión presupuestaria para evitar que ocurran problemas similares. Por ejemplo, la Oficina de Seguridad Pública Municipal ha fortalecido la construcción del sistema, ha realizado revisiones y mejoras relativamente sistemáticas a los sistemas de gestión financiera, como el reembolso financiero y la gestión presupuestaria, y ha emitido "Normas y reglamentos de gestión financiera seleccionados" para el sistema logístico global para fortalecer aún más la estandarización del uso de los fondos.
Al mismo tiempo, la oficina también afirmó que en la gestión integral del presupuesto fijo de los fondos públicos implementada en 2008, implementará estrictamente las regulaciones pertinentes, organizará razonablemente el presupuesto, mejorará la rigidez de los gastos presupuestarios y evitará la ocurrencia de excesos presupuestarios. gastos.
3. En cuanto a cuestiones como el uso de algunos fondos especiales o fondos de siete departamentos, incluida la Comisión Económica Municipal, para préstamos, inversiones y la falta de asignación de fondos, los departamentos pertinentes han llevado a cabo rectificaciones activamente. Por ejemplo, se han recuperado 11,3 millones de yuanes de fondos de ahorro de energía malversados por el Centro de Desarrollo de Tecnología Industrial de Shanghai bajo la Comisión Económica Municipal, y se han devuelto 4,07 millones de yuanes de ingresos de fondos a lo largo de los años. El centro ha sido abolido, el equipo directivo original ha sido despedido y el personal ha sido desviado.
4 En cuanto a la cuestión de que tres departamentos, incluida la Oficina de Archivos Municipales, entregaron negocios relevantes a unidades subordinadas para su implementación a precios de liquidación que eran significativamente más altos que los precios de mercado o los costos reales, aumentando así los gastos, los departamentos pertinentes. Tienen como objetivo realizar rectificaciones. Por ejemplo, la Oficina de Archivos Municipales ajustó el precio de liquidación para el escaneo de microfilmes de archivos entre sus unidades afiliadas, el Centro de Microfilmes, basándose en los precios de mercado, y ajustó el precio de liquidación de 1 yuan/página a 0,45 yuanes/página.
(2) Rectificación de problemas en unidades afiliadas a departamentos municipales
1 Respecto a la falta de implementación estricta del sistema de adquisiciones gubernamentales por parte de unidades afiliadas a 7 departamentos, incluida la Oficina de Planificación Municipal. incorporar sus propias adquisiciones en el sistema centralizado de adquisiciones. En cuanto a la cuestión de los artículos del catálogo de adquisiciones, las unidades pertinentes organizaron personal para llevar a cabo capacitación especial para mejorar aún más la conciencia de la implementación del sistema de adquisiciones gubernamentales. Por ejemplo, la Sala de Exposiciones de Planificación Urbana de Shanghai, dependiente de la Oficina de Planificación Municipal, ha creado un departamento de gestión de activos fijos para realizar trabajos de adquisiciones gubernamentales y mejorar eficazmente los procedimientos de trabajo pertinentes.
2. En cuanto a la cuestión de la gestión irregular de la recaudación de ingresos por parte de 11 departamentos, incluida la Oficina Municipal de Asuntos Hídricos, la Oficina Municipal y la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal, las unidades pertinentes han llevado a cabo activamente rectificaciones y fortalecido aún más la normalización. gestión. Por ejemplo, la oficina original de gestión de ríos dependiente de la Oficina Municipal de Asuntos Hídricos dejó de cobrar tarifas de compensación por la ocupación del canal del río y, después de consultar con la Oficina Municipal de Finanzas, el saldo de las tarifas recaudadas se incluyó en la gestión del presupuesto departamental de 2008 de la Municipalidad. Oficina de Asuntos del Agua. La Estación de Supervisión de Calidad dependiente de la Oficina Municipal ha recuperado 11,06 millones de yuanes en tarifas de supervisión de calidad de proyectos municipales y de carreteras menos cobradas, y los 17,7 millones de yuanes restantes se recuperarán antes de fin de año. La Oficina de Inspección de Precios dependiente de la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal ha entregado todo el saldo de 10,39 millones de yuanes en la cuenta transitoria de ingresos confiscados al departamento financiero.
3. En cuanto al problema de que algunos activos fijos de unidades afiliadas a 11 departamentos, incluida la Oficina Municipal, no están incluidos en la gestión de cuentas, las unidades pertinentes han tomado medidas efectivas para manejar activamente el registro, la evaluación y otros trámites relacionados con activos fijos.
4. En cuanto a la gestión imperfecta de las inversiones externas por parte de unidades afiliadas a nueve departamentos, incluida la Federación Municipal de Mujeres y la Oficina de Asuntos Exteriores del Gobierno Municipal, las unidades pertinentes recuperaron activamente activos de capital relevantes e incluyeron inversiones relevantes en sus cuentas. para la gestión. Por ejemplo, una empresa de comunicación cultural creada conjuntamente por una revista afiliada a la Federación Municipal de Mujeres y otra empresa *** ahora es directamente responsable de las actividades comerciales del presidente de la revista y del presidente de la empresa, resolviendo efectivamente el problema de la desigualdad cuestión de derechos y obligaciones entre las dos partes. En cuanto a la emisión del capital registrado de 1,5 millones de yuanes que en realidad no fue aportado por el Centro de Aceptación de Pasaportes y Visados de Shanghai, la Oficina de Asuntos Exteriores del Gobierno Municipal aprobó la reducción del capital registrado.
5. En cuanto a la cuestión de la recaudación y el desembolso de tarifas pertinentes de las unidades afiliadas de la Oficina de Seguridad Pública Municipal y otros cuatro departamentos, las unidades y departamentos pertinentes se han coordinado activamente con los departamentos y han dejado de recaudar y desembolsar tarifas. . Por ejemplo, el Cuerpo de Policía de Tránsito dependiente de la Oficina de Seguridad Pública Municipal ha dejado de gastar diversos gastos en unidades relacionadas desde el siglo XX.
6. En cuanto a los vínculos débiles en la gestión de fondos y activos de las unidades afiliadas a 11 departamentos, incluida la Comisión de Administración Cultural Municipal y la Comisión de Información Municipal, las unidades pertinentes han mejorado aún más los sistemas de control interno pertinentes. Por ejemplo, el Museo de Shanghai, una subsidiaria de la Comisión de Administración Cultural Municipal, está llevando a cabo una limpieza integral de reliquias culturales prestadas y mejorando aún más el sistema de préstamo de reliquias culturales. Ha formulado un plan de trabajo de rectificación para los problemas de reliquias culturales desorganizadas acumuladas durante mucho tiempo. los años y la falta de establecimiento de libros de contabilidad. Se han recuperado los activos fijos por valor de 2,51 millones de RMB utilizados gratuitamente por el Centro Tecnológico de una unidad dependiente de la Comisión de Información Municipal por una antigua universidad o se han completado los procedimientos de uso pago.
En cuanto a los problemas encontrados en la revisión de las cuentas finales de cinco departamentos, incluidos 31,22 millones de yuanes en ingresos, 12,87 millones de yuanes en gastos y 232 millones de yuanes en activos, la Oficina Municipal, la Oficina Municipal de Seguro Médico, y la Oficina Municipal de Asuntos Hídricos La Oficina de Planificación Municipal y otros departamentos llevaron a cabo activamente rectificaciones, ajustando cuentas por 26,89 millones de yuanes de ingresos falsos, 12,85 millones de yuanes de gastos falsos, 232 millones de yuanes de activos falsos y 4,33 millones de yuanes de ingresos falsos y 2 Gastos falsos Desde que se completó el resumen de las cuentas finales del año pasado, la Oficina Municipal de Seguro Médico y la Oficina de Planificación Municipal declararon que implementarán estrictamente las regulaciones pertinentes en el futuro.
IV. Auditoría y Rectificación de Fondos Especiales
(1) Auditoría y Rectificación de la Gestión del Uso de Fondos de Inversiones Gubernamentales y Proyectos de Construcción con base en la Inversión Gubernamental
1. En cuanto a la cuestión de 873 millones de yuanes en contabilidad de costos inexactos para 18 proyectos, las unidades de construcción de proyectos pertinentes, de conformidad con las regulaciones pertinentes, excluyeron los 845 millones de yuanes en contabilidad de costos de proyectos inexactos del costo total del proyecto y realizaron los ajustes contables correspondientes. Además, el costo contable de la primera fase del proyecto Rail Transit Line 9 fue de 28 millones de yuanes en costos previos a la construcción y demolición. Una vez firmado el acuerdo marco de inversión, la unidad de construcción del proyecto deducirá los costos de demolición y demolición previos al proyecto sobrecalculados. Costes de demolición de 28 millones de yuanes según sea necesario.
2. Con respecto a la preparación inexacta de los presupuestos de inversión para 8 proyectos, cada unidad de construcción del proyecto declaró que llevará a cabo investigaciones y análisis suficientes en la construcción futura del proyecto, profundizará el plan de diseño, perfeccionará la preparación del presupuesto y será eficaz. Mejorar la calidad de la elaboración del presupuesto. Al mismo tiempo, los departamentos municipales pertinentes de aprobación de proyectos reforzarán aún más la revisión y aprobación de las estimaciones presupuestarias.
3. Para 14 proyectos que excedieron la inversión, aumentaron los costos de construcción o causaron pérdidas y desperdicios, cada unidad de construcción del proyecto declaró que en la construcción futura del proyecto, fortalecerá efectivamente los preparativos preliminares y mejorará la conciencia del control de inversiones. coordinación organizacional y gestión de la construcción para evitar que ocurran problemas similares y mejorar continuamente la eficiencia de la inversión.
4. Con respecto a la baja eficiencia del uso de algunas instalaciones del proyecto, la unidad de construcción del proyecto mejorará aún más el mecanismo de gestión del proyecto, mejorará el proceso de toma de decisiones y mejorará continuamente la eficiencia del uso de las instalaciones del proyecto y el Beneficios de inversión de los fondos fiscales.
5. En cuanto a los esfuerzos insuficientes para promover medidas de conservación y reducción del consumo de energía en algunos proyectos de construcción, las unidades de construcción del proyecto pertinentes han formulado planes de rectificación pertinentes y los han inspeccionado e implementado para fortalecer aún más la conciencia sobre la gestión de la conservación de energía. en edificios públicos y promover la conservación de energía. El Hospital Shuguang implementará activamente renovaciones especiales de ahorro de energía basadas en investigaciones exhaustivas y con referencia a las regulaciones de ahorro de energía de edificios públicos relevantes para mejorar el sistema de aire acondicionado y promover enérgicamente la conservación y reducción del consumo de energía.
(2) Auditoría y rectificación de la recaudación y uso de fondos especiales para tarifas de mantenimiento de carreteras
1. Respecto a la cuestión de que algunos gastos de tarifas de mantenimiento de carreteras no cumplieron con las regulaciones pertinentes que involucran 285 millones de yuanes, según las regulaciones pertinentes, la Oficina de Finanzas Municipal asigna las tarifas de mantenimiento de carreteras a la Oficina de Finanzas del Distrito, y la Oficina de Finanzas del distrito las organiza y utiliza directamente. La Oficina Municipal ha escrito a los gobiernos de distrito pertinentes para instar activamente a las oficinas de finanzas de distrito a recuperar rápidamente las tarifas de mantenimiento de carreteras ocupadas de acuerdo con los requisitos pertinentes y garantizar que los fondos especiales se utilicen exclusivamente.
2. En cuanto al impago a largo plazo de las tasas de mantenimiento de carreteras por parte de algunas unidades, que supone un problema de 88,85 millones de yuanes, la Oficina Municipal ha ordenado al departamento de carreteras de la oficina que fortalezca la recaudación y gestión de las tasas de mantenimiento de carreteras y requiere que se distingan las diferentes situaciones de unidades en mora. Formularemos los planes de recuperación correspondientes de manera específica, tomaremos medidas de rectificación efectivas y aumentaremos aún más los esfuerzos para liquidar las deudas.
3. Con respecto a la disposición presupuestaria irrazonable de los fondos de mantenimiento de carreteras y el mecanismo irrazonable de asignación de tarifas de mantenimiento de carreteras, la Oficina Municipal ha resuelto el problema de las tarifas de las tarifas de mantenimiento de carreteras, la tasa de distribución de retorno de las tarifas de mantenimiento de carreteras y la carretera. asignación de tarifas de mantenimiento. Los ratios de mantenimiento y construcción se negociaron con la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal y la Oficina de Finanzas Municipal, respectivamente, y se estudiaron y adoptaron medidas de rectificación.
4. La política de subsidios para la construcción de caminos rurales y proyectos de reconstrucción de puentes peligrosos debe mejorarse aún más. La Oficina Municipal ha estudiado y formulado cuestiones que involucran 47,18 millones de yuanes de acuerdo con las regulaciones pertinentes de. El Consejo de Estado y el "Reglamento de gestión de carreteras de la aldea" del municipio de Shanghai han cambiado la práctica anterior de distribuir subsidios sólo después de que se haya liquidado el proyecto. Ahora, una cierta proporción del anticipo del proyecto se adelanta después de que se implementa el proyecto. y el importe total se liquida y asigna después de la liquidación. Actualmente, se han asignado 33,46 millones de yuanes y otros 13,72 millones de yuanes se asignarán oportunamente una vez que se completen la información y los procedimientos.
5. En cuanto al problema de que es necesario mejorar algunos aspectos del método de recaudación de tarifas de mantenimiento de carreteras, actualmente, el Ministerio de Comunicaciones y la Administración Estatal de Impuestos han intensificado sus esfuerzos para formular tarifas relevantes. políticas fiscales y estudiar un paquete de solución. La Oficina Municipal y Municipal también está haciendo los preparativos pertinentes y estudiará rápidamente las medidas de apoyo pertinentes después de que se publique la política nacional de tasas e impuestos para mejorar aún más la recaudación y gestión de las tasas de mantenimiento de carreteras.
V. Estado de rectificación de la investigación de auditoría
(1) Estado de rectificación de la auditoría del uso y gestión de fondos especiales para grandes proyectos de investigación industrial y científica para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación.
1. En cuanto al problema de los saldos inactivos de los fondos especiales, el acuerdo presupuestario anual de finanzas municipales de mil millones de yuanes en fondos especiales para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación ha sido suspendido desde xx para evitar fondos inactivos. Una vez revisadas y mejoradas las medidas de gestión de los fondos especiales para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación, el siguiente paso de financiación podrá ser negociar el acuerdo presupuestario.
Paralelamente, de acuerdo con los requerimientos del gobierno municipal, la Oficina de Promoción del Grupo Piloto para la Revitalización de la Ciudad a través de la Ciencia y la Educación, en conjunto con la Dirección de Hacienda Municipal y la Comisión Municipal de Ciencia y Tecnología, revisaron la gestión del fondo especial medidas para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación, racionalizar aún más la relación entre los fondos especiales para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación y otros fondos especiales, y aclarar la revitalización de la ciudad a través de la ciencia y la educación. Posicionar los fondos especiales y mejorar la. Mecanismo de gestión y operación de los fondos especiales para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación para mejorar la eficiencia del uso de los fondos.
2. En cuanto al problema de la gestión irregular de fondos de las sociedades gestoras de capital y la falta de asignación de algunos fondos especiales a fines específicos, la Comisión Municipal de Supervisión y Administración de Activos Estatales ha exigido a Shanghai Dasheng Asset Co ., Ltd. para hacer rectificaciones y distinguir claramente entre sus propios fondos y el desarrollo de la ciencia y la educación. Implementaremos estrictamente la administración de cuentas separadas de los fondos y calcularemos de manera precisa y completa los fondos especiales para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación. Al mismo tiempo, la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Municipales de Propiedad Estatal aumentará aún más la supervisión del uso y gestión de fondos especiales para revitalizar la ciudad a través de la ciencia y la educación, instará a Dasheng Company a mejorar su nivel de gestión de fondos y promoverá la uso racional y eficaz de los fondos.
3. Para los seis proyectos que solicitaron fondos de apoyo gubernamental a través de múltiples canales, lo que resultó en el problema de que los fondos de apoyo a la inversión del gobierno representaban una gran proporción de la inversión total del proyecto, la Oficina de Promoción del Grupo Líder para la Revitalización de la Ciudad a través de la Ciencia y la Educación se trabajará con la Comisión de Reforma y Desarrollo Municipal, el Gobierno Municipal. Con base en el mecanismo de consulta y toma de decisiones para proyectos de ciencia y tecnología entre la Comisión de Ciencia y Tecnología y la Dirección de Finanzas Municipal, mediante la construcción de un Plataforma de servicio público, gradualmente nos daremos cuenta del intercambio de información de aplicaciones de proyectos y resolveremos mecánicamente el problema de múltiples proyectos de aplicaciones.
(2) Auditoría y rectificación de la gestión del uso de los ingresos de los fondos de seguro médico
1 En cuanto al desequilibrio de la estructura del balance de los fondos de seguro médico urbano, el gobierno municipal concede gran importancia. para mejorar el sistema de seguro médico urbano, se creó especialmente un equipo de investigación para mejorar el sistema de seguro médico urbano, integrado por la Oficina Municipal de Seguro Médico, la Oficina Municipal de Salud y la Oficina Municipal de Finanzas. Sobre la base de la investigación, la Oficina Municipal de Seguro Médico está trabajando activamente en la formulación de un plan para revisar los métodos de seguro médico urbano y estudiar y resolver problemas como los desequilibrios en la estructura del equilibrio de los fondos del seguro médico urbano. El plan revisado se implementará después. es aprobado por el gobierno municipal.
2. En cuanto a la cuestión de que es necesario mejorar aún más el método piloto del "sistema de prepago" para los gastos del seguro médico, la Oficina Municipal de Seguro Médico revisó las medidas de gestión para el pago anticipado de los gastos del seguro médico y distribuyó directamente el pagos anticipados a instituciones médicas designadas, dejando los fondos prepagos abandonados. Ya no habrá problemas con las administraciones de distrito y condado. Al mismo tiempo, la Oficina Municipal de Seguro Médico, junto con la Oficina Municipal de Finanzas y otros departamentos, está negociando con los distritos de Changning y Songjiang para resolver los 55,21 millones de yuanes de fondos del saldo del seguro médico del "sistema de prepago" varados en los distritos de Songjiang y Changning en años anteriores.
3. En cuanto a la cuestión de los pagos excesivos de los fondos del seguro médico urbano por algunos medicamentos de Clase B, la Oficina Municipal de Seguro Médico llevó a cabo una inspección especial de las instituciones médicas involucradas, recuperó los fondos del seguro médico pagados en exceso y organizó una inspección. Estudio La auditoría de redes informáticas significa evitar declaraciones y liquidaciones erróneas desde la fuente.
(3) Auditoría y rectificación del uso y gestión de los fondos especiales de conservación del agua rural
1 En cuanto a la cuestión de la declaración presupuestaria, la implementación y las cuentas finales inexactas de los proyectos de construcción de conservación del agua. en algunos distritos y condados, la Oficina Municipal de Asuntos del Agua Junto con los departamentos pertinentes, hemos formulado preliminarmente las "Medidas de gestión del proyecto del Fondo Especial Financiero Municipal para la Conservación del Agua de Shanghai", que aclara los departamentos de asuntos del agua municipales y distritales y los departamentos financieros y la construcción relevante. unidades para la formulación y publicación de planes de proyectos, ajustes y aprobaciones de planes, supervisión de proyectos y revisión de precios. Las responsabilidades tales como la revisión y aprobación de las cuentas financieras finales se emitirán e implementarán después de consultar las opiniones del distrito y del condado. Al mismo tiempo, trabajaremos con los departamentos pertinentes para fortalecer aún más la revisión de los presupuestos presentados por los departamentos de asuntos hídricos de los distritos y condados, fortalecer la supervisión del proceso de construcción del proyecto y mejorar continuamente la eficiencia del uso de los fondos especiales de conservación del agua.
2. En respuesta al problema de que el sistema de gestión de conservación del agua suburbana de la ciudad no es perfecto y parte de los fondos especiales de conservación del agua se utilizan para compensar la escasez de fondos unitarios, especialmente fondos de personal, la La Oficina Municipal de Asuntos Hídricos, junto con los departamentos pertinentes, ha formulado las "Opiniones sobre la reforma del sistema de gestión del agua" sobre la profundización de los municipios de la ciudad, centrándose en promover el trabajo de "definición de atributos, establecimiento, puestos, personal y financiación". " de las instituciones municipales de gestión del agua y "separar la gestión y las oficinas, y separar los servicios y las empresas" para evitar que los departamentos de base aprueben los medios ilegales para resolver el problema de la insuficiencia de fondos de trabajo.
3. Para algunos proyectos de construcción de conservación de agua que no implementan estrictamente los procedimientos de contratación pública y licitación de proyectos y subcontratan proyectos de conservación de agua en violación de las regulaciones, la Oficina Municipal de Asuntos del Agua trabajará con los departamentos pertinentes para mejorar el mecanismo. , fortalecer la gestión y fortalecer aún más la contratación pública, la revisión y supervisión de la licitación de proyectos. Al mismo tiempo, la oficina ha estudiado medidas de manejo pertinentes con los departamentos pertinentes en relación con la subcontratación ilegal y la subcontratación por parte de unidades de construcción.
6. Auditoría de rectificación de activos, pasivos, ganancias y pérdidas de empresas municipales
En respuesta a los problemas encontrados en la auditoría, la Comisión de Administración y Supervisión de Activos Municipales del Estado actuó activamente fortaleció la organización y el liderazgo del trabajo de rectificación y estableció una unidad económica para la supervisión de las contribuciones de capital. El equipo de promoción de la gestión de seguimiento de la auditoría de responsabilidad ha establecido un sistema de investigación de responsabilidad y un sistema de retroalimentación de los resultados de la rectificación de la auditoría para instar a las empresas auditadas a fortalecer efectivamente la rectificación. . Los detalles específicos de la rectificación son los siguientes:
(1) En cuanto al problema de las ganancias y pérdidas falsas, 7 empresas administradas municipalmente han ajustado sus cuentas por un total de 198 millones de yuanes en ganancias exageradas; han ajustado sus cuentas del total de ganancias subcontadas de 196 millones de yuanes, se han ajustado 117 millones de yuanes y los 79 millones de yuanes restantes se están liquidando activamente.
(2) En cuanto a la cuestión de la calidad de los activos que debe mejorarse, 13 empresas municipales han digerido 894 millones de yuanes mediante procedimientos judiciales, cancelación de activos falsos y provisión de provisiones por deterioro de activos, y otra 3.939 millones de yuanes. Los activos improductivos de Yuan se enajenarán mediante solicitudes de cancelación, transferencia de capital, recuperación del dinero ganador, etc., con el fin de mejorar la calidad de los activos y reducir las pérdidas de activos. Al mismo tiempo, 13 empresas municipales han fortalecido aún más la gestión, implementado responsabilidades, mejorado los sistemas y mejorado continuamente la calidad de la operación de los activos.
(3) En cuanto al incumplimiento de la toma de decisiones sobre importantes asuntos económicos, tres empresas municipales han fortalecido efectivamente la rectificación. Por ejemplo, Shanghai Fisheries (Group) Corporation vendió el 98,2% de los fondos formados mediante la inversión de 2,5 millones de dólares en seguros comerciales en el extranjero y recuperó 2,54 millones de dólares. La prima básica restante de 500.000 dólares se entregó al departamento de planificación y finanzas de. el grupo para la gestión. Al mismo tiempo, la empresa reforzó aún más sus procedimientos de gestión de inversiones, incorporó fondos extranjeros a la gestión del presupuesto del grupo y reforzó la supervisión.
(4) En respuesta al problema de las pérdidas causadas por un control interno laxo, tres empresas municipales mejoraron activamente sus sistemas de control interno. Por ejemplo, Shanghai Shangshi International Trade (Group) Co., Ltd., una subsidiaria de Shanghai Industrial (Group) Co., Ltd., trató con las personas responsables de dificultar la recuperación de 86,9 millones de yuanes en cuentas por cobrar de ventas. Al mismo tiempo, la empresa mejoró aún más sus normas y reglamentos y reforzó los esfuerzos de seguimiento para evitar que problemas similares vuelvan a ocurrir.
(5) En cuanto a la cuestión de la reestructuración y reorganización empresarial no estándar, las empresas pertinentes deberían estandarizar aún más la toma de decisiones y los procedimientos operativos para la enajenación de activos y la transferencia de derechos de propiedad. Por ejemplo, Shanghai Bailian (Group) Company ha requerido la reestructuración y reorganización de sus tres empresas subordinadas para completar los procedimientos legales, y exigió un autoexamen y una autocorrección junto con un trabajo de rectificación de auditoría. Actualmente, una filial de la empresa del grupo ha completado transacciones de evaluación de activos y transferencia de derechos de propiedad de acuerdo con los procedimientos prescritos.
Para fortalecer aún más el trabajo de rectificación de auditorías e implementar eficazmente diversas medidas de rectificación, el gobierno municipal requiere que todos los departamentos y unidades relevantes aborden primero los problemas encontrados en la implementación del presupuesto y otras auditorías de ingresos y gastos fiscales. Ideológicamente, damos gran importancia al trabajo de rectificación de auditoría y consideramos el trabajo de rectificación como un medio eficaz para mejorar la gestión administrativa gubernamental y la gestión interna de las empresas. A través de la rectificación y la reforma, promoveremos la mejora del nivel administrativo legal de los departamentos gubernamentales. y el nivel de operación y gestión empresarial, y mejorar el poder de ejecución del gobierno y la competitividad de las empresas. Es necesario fortalecer el análisis de causas desde los aspectos de sistema, mecanismo y gestión, y proponer medidas de rectificación específicas. Es necesario explorar métodos de rectificación prácticos y efectivos, estudiar métodos de rectificación científicos y razonables, formular planes de rectificación sistemáticos y completos y garantizar que todas las medidas de rectificación específicas se implementen una por una. Es necesario fortalecer la construcción de mecanismos de largo plazo para evitar que problemas similares vuelvan a ocurrir. Es necesario llevar a cabo un autoexamen y una autocorrección junto con la rectificación, fortalecer eficazmente la supervisión de las unidades subordinadas, estandarizar aún más la gestión interna y mejorar continuamente la eficacia de la rectificación de auditoría.
El departamento de finanzas municipal debe fortalecer aún más sus funciones regulatorias, implementar concienzudamente el espíritu del xx Congreso Nacional, profundizar la reforma del sistema fiscal y tributario, mejorar el sistema de finanzas públicas, promover la cientificidad, la estandarización y apertura y transparencia de los presupuestos gubernamentales, y mejorar la precisión, cientificidad e integridad de la preparación y presentación de informes presupuestarios, estandarizando los procedimientos de gestión de la asignación de fondos financieros y mejorando continuamente el nivel de gestión presupuestaria. Es necesario acelerar aún más la reforma de la separación de recaudación y recaudación, establecer y mejorar el mecanismo de supervisión e inspección para el uso y gestión de los fondos de pago de transferencias y promover la mejora de la eficiencia del uso de los fondos fiscales. Es necesario fortalecer aún más la supervisión e inspección de la preparación y el resumen de las cuentas finales departamentales para garantizar la exactitud de los informes de cuentas finales.
La Oficina de Auditoría Municipal debe fortalecer aún más la inspección de seguimiento de las rectificaciones de las unidades auditadas, fortalecer continuamente el análisis y la investigación integrales y presentar opiniones y sugerencias integrales sobre la mejora de los sistemas y mecanismos y la gestión del sistema en de manera específica, a fin de promover la La unidad de auditoría fortaleció la rectificación.
Revise el informe anterior.