Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna

Participé en la implementación de diversos trabajos de auditoría diarios y fui específicamente responsable de preparar los documentos de trabajo de auditoría sobre los asuntos de auditoría involucrados. A continuación les traigo un resumen conciso del trabajo de auditoría interna ¡Espero que les guste!

Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna 1 20__ Bajo el liderazgo correcto de la empresa del grupo, el departamento de auditoría cumple estrictamente con diversas leyes y regulaciones nacionales e implementa concienzudamente el sistema de gestión de auditoría interna del grupo. De acuerdo con los requisitos generales y el plan de auditoría del trabajo de la empresa del grupo en 20___, el trabajo de auditoría interna se centró en el año de gestión corporativa de la empresa del grupo, fortaleció la gestión refinada de la empresa, destacó los puntos clave, cumplió concienzudamente sus funciones y completó con éxito el plan de trabajo de auditoría anual y la auditoría asignada por la Tarea de liderazgo. El trabajo de auditoría en 20__ se resume de la siguiente manera:

En primer lugar, se completó el trabajo principal

En 20__ * *, se completaron 97 proyectos de auditoría, incluidos 12 de ingresos financieros anuales y Auditorías de gastos y escenarios de ejecución presupuestaria anual, Auditoría de evaluación empresarial especial 1. Auditoría de responsabilidad económica a plazo 2. Auditoría de ingresos y gastos financieros y activos y pasivos de empresas de inversión 3. Auditoría presupuestaria de proyectos de infraestructura 38. Auditoría de liquidación de proyectos de infraestructura 41 son de gran importancia para mejorar el nivel de operación y gestión del grupo.

1. La auditoría de la ejecución presupuestaria y la auditoría de los ingresos y gastos fiscales van de la mano.

Utilice una combinación de gestión de ingresos y gastos financieros y beneficios autoasegurados para auditar la ejecución del presupuesto. Durante la auditoría del proceso de ejecución presupuestaria, verificar la idoneidad de los ingresos y gastos financieros, la gestión de activos, la implementación del sistema de control interno y la operación del proceso de control interno, identificar problemas, comunicarse con cada unidad de manera oportuna, presentar sugerencias relevantes y orientar la rectificación. por problemas existentes en el informe de auditoría. En 20__ se completaron 12 auditorías de ingresos y gastos fiscales y de ejecución presupuestaria del año anterior, se descubrieron 41 problemas y se hicieron 36 sugerencias. El Departamento de Auditoría 10-11 realizó declaraciones de auditoría in situ sobre los problemas descubiertos en la auditoría anual y la rectificación del cobro de cuentas por cobrar vencidas. Esta vez hemos presentado opiniones orientativas para las unidades que no han hecho las rectificaciones adecuadas y hemos instado a su implementación práctica. Tras la auditoría, el sistema de gestión financiera y la disciplina financiera de la empresa del grupo se han reforzado seriamente, lo que ha reservado motivación para la ejecución presupuestaria del próximo año.

2. Realizar una evaluación y auditoría comercial especial

El 20 de julio__, con el fin de revertir la situación de pérdidas anuales de __ empresa de alquiler de coches, la empresa volvió a nombrar al director general y firmó con él un Libro de Responsabilidad de Evaluación de Operaciones. Para cooperar con la operación y administración del grupo, el departamento de auditoría estudió cuidadosamente el espíritu del documento, profundizó en la empresa para comprender la situación operativa, negoció repetidamente con las unidades relevantes y finalmente lo presentó al supervisor para su revisión. confirmó los resultados de la evaluación del desempeño operativo de la empresa de alquiler de vehículos y mantuvo la seriedad de la evaluación operativa de la empresa, y al mismo tiempo afirmó los resultados comerciales diligentes y emprendedores de las empresas secundarias.

3. Mejorar la auditoría de las empresas de inversión para proporcionar una base para la evaluación de las inversiones.

Para evaluar los efectos de gestión de las empresas con inversión extranjera, de acuerdo con los acuerdos de los líderes de la empresa del grupo, se auditaron las empresas de inversión y se auditaron los ingresos y gastos financieros y los activos y pasivos de Shenshan. , Shen Yue y Taiyi en 20__ fueron Se realizaron auditorías para proporcionar una evaluación exhaustiva y en profundidad de la eficacia de la gestión de las empresas de inversión. Lo que es inusual es que el contrato operativo de Taiyi Company ha expirado y es necesario realizar pronósticos operativos para el futuro para proporcionar una base para las decisiones de inversión.

4. Fortalecer las auditorías de salida para brindar referencia a la gestión de personal.

En 20___, se cambiaron los puestos del ex director general Bao__ y del subdirector general Xinhu_. Según el acuerdo de la empresa del grupo, se realizó una auditoría de salida para revisar el cumplimiento de los objetivos comerciales y las condiciones operativas. y activos durante su mandato Realizar una evaluación integral de la situación de la gestión que sirva de referencia para la evaluación del personal del grupo.

5. Mejorar la auditoría de proyectos de infraestructura.

En 20__, hay muchos proyectos de infraestructura, supervisión in situ frecuente y pesadas tareas de auditoría de presupuesto y cuentas finales. Los auditores de ingeniería profundizan en el sitio del proyecto para llevar a cabo supervisión de ingeniería en el sitio y auditorías de materiales, corregir errores en el proceso de los departamentos relevantes e implementar un modelo sistemático de auditoría de ingeniería de revisión previa al proyecto, supervisión y gestión durante el proceso, y Control de costos post-evento. En 20__, se completaron 38 auditorías presupuestarias de proyectos de infraestructura, con un presupuesto de 8,4344 millones de yuanes, una disminución de 2,8684 millones de yuanes;

De acuerdo con los requisitos de la empresa del grupo, se introduce capacidad intelectual externa e información de mercado en los proyectos de infraestructura con acuerdos de ingeniería superiores a un millón, y la revisión de los acuerdos de ingeniería se lleva a cabo de manera justa e imparcial. En 20__, se introdujeron fuerzas externas para realizar una revisión de los costos del proyecto y el monto del acuerdo fue de 22,813 millones de yuanes, una reducción de 11,993 yuanes. El costo del proyecto se redujo y el grupo ahorró mucho dinero.

2. Principal experiencia laboral

1. La atención de los líderes del grupo es la clave para impulsar el trabajo de auditoría interna.

En 20__, con la gran atención y apoyo de los líderes a cargo de la empresa del grupo, superamos dificultades como la falta de personal en el departamento de auditoría y enviamos con éxito a expertos empresariales como el Ministro de Finanzas de la secundaria. empresas que nos apoyen. El ministro secundario de finanzas corporativas está familiarizado con los procesos de gestión y negocios, lo que brinda la comodidad necesaria para el progreso del trabajo de auditoría y promueve la finalización sin problemas del trabajo de auditoría anual.

2. Fortalecer el control de procesos y mejorar la calidad de la auditoría interna.

La calidad es la vida de la auditoría interna. El Departamento de Auditoría mejora integralmente la calidad del trabajo de auditoría interna desde aspectos como los sistemas, métodos y gestión de resultados.

En materia de estandarización de la gestión, el Departamento de Auditoría ha formulado y mejorado métodos de gestión y planes de implementación en aspectos como la gestión de auditorías, el control interno, la gestión de riesgos y los expedientes de auditoría. y estipula en detalle el sistema estándar para todo el proceso de formulación del plan de auditoría anual, diseño del programa, recopilación de evidencia, redacción de borradores de registros, control de calidad de informes y gestión de archivos. Y gradualmente formó un sistema de auditoría interna eficaz.

En términos de informatización, con la operación en línea de los sistemas ERP empresariales, la rica información del sistema ERP y las potentes funciones de búsqueda y análisis de información son de gran ayuda para el trabajo de auditoría. Los auditores aprendieron las operaciones del proceso ERP, profundizaron la aplicación del sistema de auditoría ERP y comenzaron a realizar trabajos de auditoría de proyectos en el entorno ERP.

3. Ampliar los proyectos de auditoría, fusionar los propósitos de la auditoría y centrarse en la rectificación e implementación de los problemas existentes en la auditoría.

En 20___, debido a la escasez de auditores, combinamos la ejecución presupuestaria con la gestión de ingresos y gastos financieros y beneficios autoasegurados para la auditoría. Durante el proceso de ejecución del presupuesto, verificar la idoneidad de los ingresos y gastos financieros, la gestión de activos, la implementación del sistema de control interno y la operación del proceso de control interno, descubrir diversos problemas, comunicarse con cada unidad de manera oportuna, presentar sugerencias relevantes y orientar la rectificación.

Tres. Problemas existentes y planes futuros

1. Hay problemas

① En la actualidad, el departamento de auditoría solo cuenta con 2 auditores financieros y 65,438+0 auditores de ingeniería, y está luchando para hacer frente a los recientes En las auditorías de ingresos y gastos financieros y del presupuesto anual de 30 compañías subsidiarias, así como en las auditorías de liquidación presupuestaria de muchos proyectos de infraestructura, es difícil para la fuerza de auditoría penetrar profundamente en las auditorías de eficiencia, las auditorías de responsabilidad económica y las revisiones de control interno. , y su contribución al perfeccionamiento de la gestión del grupo es limitada.

②El proceso de construcción de infraestructura de la empresa matriz del grupo es imperfecto. Hay fenómenos como comunicación insuficiente entre la unidad de infraestructura y la unidad de usuario, procesos imperfectos, construcciones repetidas, sobrepresupuestos y acuerdos poco claros.

2. Planes futuros

① Seguir aprendiendo y mejorar el conocimiento profesional y las habilidades de aplicación. Dado que los auditores y asistentes de auditoría en comisión de servicio de la empresa del grupo provienen todos de finanzas, la experiencia en auditoría es relativamente débil y carecen de habilidades de auditoría, comunicación en auditoría y otras habilidades profesionales. Mientras participan en la capacitación relevante organizada por la Asociación de Auditoría Interna de Shenzhen, los auditores aprenderán e intercambiarán con sus pares dentro de la asociación, realizarán una exploración proactiva en la práctica y acumularán experiencia. Persistir en el aprendizaje, mejorar conocimientos y habilidades profesionales y acumular fortalezas para el desarrollo de la labor auditora del grupo.

(2) En los últimos 20 años, bajo el liderazgo y apoyo de la empresa del grupo, el trabajo de auditoría ha superado muchas dificultades y logrado algunos resultados. Sin embargo, el trabajo de auditoría interna todavía se limita a auditorías financieras y de ingeniería, y las auditorías de gestión no implican gran cosa. Es necesario fortalecer la profundidad y amplitud de la supervisión de la auditoría interna. De acuerdo con las necesidades del desarrollo del trabajo de auditoría, debemos innovar constantemente los métodos de auditoría y enriquecerlos para que el trabajo de auditoría pueda desempeñar el papel que le corresponde en el control interno, la supervisión y la gestión del grupo.

(3) Ayudar a los departamentos pertinentes a aclarar el proceso de gestión de infraestructura, mejorar el proceso de revisión del presupuesto y la cuenta final y garantizar que la gestión de proyectos de infraestructura sea clara, transparente, razonable y justa.

2 Un resumen conciso del trabajo de auditoría interna en 20__. Bajo el liderazgo correcto del comité del partido de la ciudad y del gobierno, y con la fuerte orientación y apoyo de la Oficina de Auditoría del Condado, el trabajo de auditoría interna de nuestro. El pueblo se desarrolló de manera sólida y ordenada, y paulatinamente emprendió un camino institucionalizado, normalizado y legalizado. El comité municipal del partido y el gobierno consideran el trabajo de auditoría interna como una tarea normal e importante. El resumen del trabajo de auditoría interna en 2015 es el siguiente:

Primero, unificar el pensamiento, mejorar la conciencia y tratar el trabajo de auditoría interna con un nuevo concepto.

En el pasado, la auditoría interna de nuestra ciudad era en realidad una parte importante de la gestión financiera a nivel de aldea y se implementaba en función de las necesidades de la gestión financiera a nivel de aldea. En la actualidad, el trabajo de auditoría interna cuenta con una organización independiente: la Oficina de Auditoría Interna, con personal de tiempo completo responsable del trabajo diario. Es un medio importante para estandarizar el orden financiero, fortalecer la disciplina financiera, fortalecer la gestión económica y lograr objetivos económicos en la nueva situación. Esto requiere que tratemos el trabajo de auditoría interna con una nueva forma de pensar y un nuevo concepto, y que llevemos a cabo el trabajo de auditoría interna de una manera nueva.

2. La situación concreta de la labor de auditoría interna de nuestro municipio en los últimos 20 años.

(1) Fortalecer continuamente el liderazgo del trabajo de auditoría interna y proporcionar una fuerte garantía organizacional para el normal, ordenado y sólido desarrollo del trabajo de auditoría interna. De acuerdo con los requisitos unificados del comité del partido del condado y del gobierno del condado, nuestra ciudad estableció rápidamente el Grupo Líder de Auditoría Interna de la ciudad de Xiatang, con el alcalde de la ciudad, Cai Jineng, sirviendo personalmente como líder del equipo, miembro del comité del partido y líder a cargo, Li Guangchun como el líder del equipo y cinco miembros del personal del comité de inspección disciplinaria de la ciudad y de la oficina de finanzas (incluidos 3 miembros del personal de tiempo completo) sirven como miembros de la oficina. También formuló métodos de implementación de auditoría interna que están en consonancia con la situación real de nuestra ciudad, aclaró las responsabilidades laborales y enriqueció continuamente la composición del personal en términos de espacio de oficinas, equipamiento, financiación, etc., de acuerdo con las necesidades reales.

(2) Fortalecer la publicidad y crear un ambiente de opinión pública. My Town utiliza varios formatos efectivos como transmisiones de radio, reuniones, etc. , inculcar conocimientos de auditoría interna en la mayoría de los cuadros de ciudades y aldeas, de modo que la auditoría interna pueda arraigarse aún más profundamente en los corazones de la gente, mejorando así continuamente la comprensión del trabajo de auditoría interna entre la mayoría de los cuadros de ciudades y aldeas, y creando un buen ambiente de opinión pública para la ejecución efectiva del trabajo de auditoría interna.

(3) Formular planes de trabajo anuales detallados y viables y realizar una labor de auditoría interna sólida y eficaz. Para llevar el trabajo de auditoría interna de este año a un nuevo nivel, la ciudad se esfuerza por realizar una planificación temprana y celebra múltiples reuniones para acordar el plan de trabajo anual, después de obtener el consentimiento de los principales líderes, que se distribuye a las aldeas pertinentes. la forma de un documento.

(4) Establecer un sistema periódico de auditoría interna. La Oficina de Auditoría Interna de la Ciudad celebra una reunión ordinaria al menos una vez al mes, y todo el personal de la Oficina de Auditoría Interna de la Ciudad debe asistir a la reunión. Cuando sea necesario, convocar a las partes relevantes para informar sobre el avance del trabajo y estudiar los próximos pasos. Los principales dirigentes de la ciudad también asisten periódicamente a reuniones, escuchan informes y presentan opiniones y requisitos laborales específicos.

(5) Participar activamente en la capacitación empresarial, fortalecer el aprendizaje empresarial, mejorar continuamente las habilidades comerciales de auditoría interna y asumir plenamente el papel de auditoría interna. Además de participar activamente en diversas capacitaciones de auditoría interna organizadas por departamentos comerciales superiores, el personal de la oficina de auditoría interna de la ciudad también insiste en utilizar su tiempo libre para estudiar por su cuenta, centrándose en el estudio de la "Ley de Auditoría", las "Disposiciones de la Oficina de Auditoría sobre Auditoría Interna" y otras leyes y regulaciones, así como experiencia en auditoría interna.

(6) Adherirse a los principios, cumplir con las responsabilidades, operar de acuerdo con las regulaciones y realizar auditorías internas de acuerdo con la ley. En el trabajo diario de auditoría interna, todo el personal de la Oficina de Auditoría Interna de la ciudad implementa resueltamente una serie de leyes y reglamentos de auditoría interna, como la Ley de Auditoría y los reglamentos de la Oficina de Auditoría sobre auditoría interna, y lleva a cabo resueltamente auditorías internas de acuerdo con los requisitos de las autoridades comerciales superiores y el comité del partido de la ciudad y el gobierno Trabajo: 1. Adherirse a los principios, cumplir con las responsabilidades y realizar auditorías limpias; 2. Realizar auditorías estándar de manera ordenada y capítulo por capítulo; 3. Operar bajo la luz del sol, divulgar información de manera oportuna y comprender la auditoría.

Tres. Resultados del trabajo de auditoría interna

(1) Al 28 de diciembre de 2015, nuestra ciudad completó las tareas de auditoría interna de 15 aldeas en 2015 y ha auditado fondos a nivel de aldea por 2.372.940 y 01 yuanes. Se realizaron tres auditorías financieras, con fondos de 633.777,24 yuanes; se llevaron a cabo auditorías especiales en 15 ocasiones, con fondos de 1.284.669 yuanes; auditorías de la renuncia de dos cuadros de aldea (responsabilidad económica), con fondos de 454.493,77 yuanes.

(2) La auditoría interna anual aumentó los beneficios de capital a nivel de aldea en aproximadamente 60.000 yuanes. La Oficina de Auditoría Interna de la ciudad resumió algunas de las situaciones descubiertas durante el proceso de auditoría interna y presentó cuatro sugerencias para 15 aldeas para mejorar y perfeccionar el sistema de gestión financiera a nivel de aldea y cuatro sugerencias para fortalecer la gestión del uso de fondos a nivel de aldea.

(3) Consolidar aún más los resultados de la limpieza de las "tres capitales" y ampliar la profundidad y amplitud de la gestión financiera a nivel de aldea.

(4) Se ha formado una buena atmósfera de trabajo de "respetar la auditoría, apoyarla y aceptarla conscientemente", se ha establecido la autoridad de la auditoría interna y se ha mejorado el estatus de la auditoría interna. La gran mayoría de los cuadros municipales han mejorado su comprensión del trabajo de auditoría interna, su conciencia de tomar la iniciativa y desempeñar activamente sus funciones se ha mejorado de manera integral y el ritmo se ha acelerado aún más.

Cuatro. Problemas en el trabajo de auditoría interna

(1) Es necesario mejorar aún más la conciencia y la comprensión de los cuadros municipales sobre la auditoría interna.

(2) Es necesario reforzar aún más la estandarización de la auditoría interna. Tales como: emisión de avisos de auditoría, redacción de informes de auditoría, compilación, archivo y archivo de materiales de auditoría, etc.

(3) Es necesario enriquecer aún más el conocimiento profesional del personal de auditoría interna y mejorar integralmente las habilidades profesionales de la auditoría interna.

(D) Todavía hay margen para ampliar y fortalecer la amplitud, profundidad e intensidad del trabajo de auditoría interna.

Sugerencias de verbo (abreviatura de verbo) para el trabajo de auditoría interna

(1) Incrementar la publicidad de leyes y reglamentos como la Ley de Auditoría y el Reglamento de la Oficina de Auditoría Interna intensidad.

(2) Fortalecer la capacitación empresarial, cultivar un grupo de personal de auditoría interna de alta calidad y crear un equipo de auditoría interna capaz.

(3) Las autoridades empresariales superiores deben fortalecer la orientación y supervisión empresarial, estandarizar aún más el trabajo de auditoría interna de los municipios y mejorar continuamente la calidad del trabajo de auditoría interna.

(4) Fortalecer aún más la construcción del sistema y mejorar el sistema de auditoría interna.

(5) Mejorar aún más la organización de auditoría interna, enriquecer la composición del personal y adaptarse continuamente a las necesidades de la situación laboral de auditoría interna.

Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna 3 __ La Oficina de Energía Eléctrica del Condado se fundó en __ año_ _ mes y fue confiada por la compañía de suministro de energía (anteriormente oficina regional de electricidad) en _ _ año_ _ mes. y los gastos son autofinanciados por las instituciones de gestión empresarial. Tiene jurisdicción sobre 11 centrales eléctricas, 3 despachos profesionales y 3 empresas comerciales diversificadas. La sede del organismo cuenta con 14 salas funcionales y la organización femenina de los órganos del partido y del gobierno es sólida y funciona con normalidad.

En los últimos años, bajo la correcta dirección del departamento de auditoría de la empresa de suministro de energía, el trabajo de auditoría interna de nuestra oficina ha seguido el despliegue unificado del comité del partido de la oficina, estrechamente centrado en el trabajo del centro de gestión empresarial, destacó puntos clave e hizo arreglos generales para fortalecer los activos y Centrándonos en la gestión de fondos y centrándonos en proyectos de auditoría regulares, realizaremos auditorías en profundidad de las responsabilidades económicas de los líderes de nivel medio, auditorías de gestión de facturas de electricidad y adquisición de materiales. , auditorías de suministro y gestión, auditorías del presupuesto financiero anual y del informe final de cuentas, auditorías de comercialización de energía y auditorías de contratos económicos. Con la cooperación activa de las unidades inspeccionadas, el trabajo de auditoría se llevó a cabo sin problemas y varias tareas establecidas cada año se completaron con éxito, desempeñando un papel de supervisión de auditoría eficaz para mejorar la gestión interna, promover un gobierno limpio, mejorar las operaciones corporativas y aumentar los beneficios económicos. . El informe de trabajo de los últimos años es el siguiente:

1. Gestión de auditoría interna

La unidad de auditoría interna de nuestra oficina se estableció en abril. El trabajo de auditoría interna es administrado directamente por. el director y está a cargo del secretario de la Comisión de Inspección Disciplinaria. Hay un puesto de director y un especialista en auditoría. Han formulado sucesivamente especificaciones de gestión de auditoría interna (incluidos 10 detalles de implementación de auditoría) y especificaciones de trabajo de la unidad de auditoría interna (incluidas especificaciones de trabajo del puesto de director de la unidad de auditoría interna y especificaciones de trabajo del puesto de auditor).

2. Mis objetivos y principios de auditoría.

Objetivos de trabajo: Implementar integralmente la política laboral de “gestión, innovación y desarrollo”. Establecer la filosofía de auditoría de "la prevención es más importante que la corrección, los sistemas promueven la gestión y la supervisión está en el servicio". La investigación de auditoría especial es el método principal, el contenido principal es revelar el problema de las pérdidas y el desperdicio, y el objetivo principal es promover la mejora de la eficiencia en el uso de los fondos, reducir las pérdidas y el desperdicio y ahorrar recursos.

3. Finalización de nuestros proyectos de auditoría

El trabajo de auditoría se basa en la auditoría de ingresos y gastos financieros, centrándose en la auditoría de responsabilidad económica, la auditoría de gestión de proyectos y la auditoría de marketing, y amplía continuamente la auditoría. áreas y fortalecer la auditoría interna. * * *Los proyectos de auditoría completados en los últimos tres años son los siguientes:

1. Se completó la auditoría de responsabilidad económica de 9 cuadros de nivel medio, se evaluó correctamente el desempeño y los problemas existentes de la unidad auditada durante su desempeño. plazo y emitió un informe de auditoría.

2. Completó la auditoría de ingresos y gastos financieros, asignación de fondos, bonificaciones diversas, etc. Las estaciones de suministro de energía de base incluyen 22 artículos.

3. Completar 12 auditorías de marketing. A través de la auditoría, se descubrió que algunas estaciones de suministro de energía tenían problemas como cuentas, medidores, tarjetas y cuentas de electricidad inexactos, y las tarifas de servicio pagadas y los daños y perjuicios por los cargos de electricidad no se registraron ni reembolsaron. La gestión de datos de la central eléctrica no está estandarizada, la encuadernación no es oportuna, los expedientes no se archivan e incluso se pierden. No existe una gestión de la factura de electricidad de las distintas centrales eléctricas y los problemas existentes se solucionan en un plazo determinado.

4. Completar 3 auditorías de empresas afiliadas a la oficina, centrándose en la gestión financiera corporativa y la gestión operativa. A través de la auditoría, se encontró que el procesamiento contable no estaba estandarizado, el libro mayor general y el libro detallado eran inconsistentes y la gestión de los gastos de producción (listas de selección de materiales) era caótica. Se han estandarizado los procedimientos de aprobación y revisión de fondos de los materiales producidos por las unidades afiliadas a la oficina, y se recomienda que las empresas de materiales coordinen con los almacenes pertinentes para resolver el problema.

5. Se completaron 9 revisiones de las cantidades del proyecto y los datos eléctricos de respaldo de la segunda fase de proyectos de redes eléctricas rurales de 10 kv y menos. Cooperar con unidades de ingeniería, unidades de biotecnología y otros departamentos para realizar revisiones de aceptación de los proyectos de electrificación de hogares completados, proyectos de reconstrucción de redes eléctricas rurales de segunda fase y proyectos de terrenos de hogares. La auditoría encontró que las cantidades de ingeniería eléctrica para algunos hogares no coincidían con los planos de construcción, y se verificó la información del proyecto anterior. Si la cantidad del proyecto no coincide con los planos, se emitirán dictámenes de rectificación dentro de un plazo determinado.

6. Completar cuatro auditorías del proyecto de decoración y mantenimiento de la casa, hacer las cuentas finales y pagar los honorarios del proyecto de decoración en estricto cumplimiento del contrato firmado y retener el depósito de calidad.

7. Realizar dos auditorías especiales de costos de construcción de línea.

8. Completar dos auditorías del presupuesto de gastos financieros y de las cuentas finales de la oficina.

IV.Principales resultados de las auditorías y sus aplicaciones

1. Fortalecer la auditoría de proyectos de ingeniería energética y mejorar la tasa de utilización de los fondos especiales.

2. Realizar el seguimiento y supervisar la ejecución del presupuesto financiero y las cuentas finales de la Contraloría. Durante las inspecciones de supervisión no se encontraron violaciones disciplinarias.

3. Promover y organizar integralmente otros proyectos de auditoría diaria. En las auditorías diarias, cada central eléctrica gastó los fondos aprobados a principios de año según lo previsto, y el reembolso de gastos y otros aspectos cumplieron con las medidas de gestión formuladas por la Oficina y Disciplina Económica y Financiera Nacional.

4. En la auditoría de empresas comerciales diversificadas, se encontró que los derechos y deudas de los acreedores no estaban suficientemente liquidados y se debía fortalecer la implementación rígida de varios sistemas financieros. Preste atención a la gestión de activos, inspeccione periódicamente los materiales eléctricos bajo su jurisdicción y mejore los beneficios económicos de la empresa.

Verbo (abreviatura de verbo) Problemas y sugerencias en el desarrollo del trabajo de auditoría interna

Aunque nuestra oficina ha trabajado mucho en el trabajo de auditoría, todavía existen algunas deficiencias, reflejado principalmente en lo siguiente:

1. Seguir más de cerca la implementación del presupuesto financiero y las cuentas finales de la Oficina de Supervisión e Inspección, y fortalecer la gestión financiera y la gestión operativa de empresas comerciales diversificadas. Es necesario continuar haciendo un buen trabajo en la gestión de materiales de licitación de nuestra oficina y sus unidades subordinadas, supervisar la legalidad y el cumplimiento del proceso de licitación y garantizar la equidad, la justicia y la apertura.

2. El sistema de control interno no es sólido y necesita ser solucionado y mejorado. Poner fin resueltamente a las pérdidas económicas y a los delitos económicos causados ​​por sistemas imperfectos de control interno.

3. Continuar haciendo un buen trabajo en la auditoría especial de los beneficios económicos de la comercialización de energía eléctrica es una parte importante de la capacidad de nuestra oficina para lograr beneficios económicos. unidades de suministro de energía para fortalecer el concepto de operación conforme a la ley.

4. Se recomienda prestar mucha atención a la infraestructura de auditoría y mejorar continuamente la calidad del trabajo de auditoría. Para garantizar el desarrollo saludable y ordenado de la auditoría empresarial, se formula un plan estratégico de auditoría basado en la situación real de la reforma y el desarrollo de las empresas de energía eléctrica y los requisitos para establecer un sistema empresarial moderno que siente las bases para el largo plazo. desarrollo de la auditoría de empresas de energía eléctrica.

5. Se recomienda prestar mucha atención a los puntos clave de la auditoría y realizar plenamente las funciones de auditoría. En la construcción del sistema de las empresas de energía eléctrica, debemos comenzar por establecer y mejorar el sistema de control interno, realizar pruebas y evaluaciones del sistema de control interno de la empresa y, sobre esta base, determinar el enfoque del trabajo de auditoría, determinar métodos de auditoría razonables. y métodos, y mejorar la eficiencia del trabajo de auditoría.

6. Se recomienda llevar a cabo enérgicamente investigaciones de auditoría especiales. El departamento de auditoría debe llevar a cabo activamente diversas investigaciones de auditoría centrándose en las preocupaciones clave de los líderes y los puntos conflictivos de los empleados.

7. Se recomienda que el departamento de auditoría fortalezca la construcción del sistema y la capacitación del personal. Centrarse en llevar a cabo investigaciones de sistemas de auditoría y construcción de sistemas relacionados, estudiar los métodos, métodos, estándares y normas de auditoría interna de las empresas eléctricas y promover la legalización, institucionalización y estandarización del trabajo de auditoría. Los auditores deben mejorar sus habilidades de auditoría y participar activamente en diversas capacitaciones comerciales. A través de la formación y el aprendizaje, actualizar conceptos de auditoría, ampliar horizontes y mejorar la calidad profesional.

Verbo intransitivo perspectiva del trabajo de auditoría interna.

Con la profundización de la reforma de las empresas de energía eléctrica, la expansión de los beneficios operativos, la mejora del nivel de operación y gestión a escala y la expansión del alcance del control, la conciencia de auditoría de los líderes de las empresas de energía ha mejorado enormemente. y los conceptos de auditoría se actualizan constantemente. El fortalecimiento de la auditoría interna se ha convertido en una necesidad para el desarrollo del departamento y de la propia industria eléctrica, y es un medio poderoso para la gestión moderna de las empresas eléctricas.

Con el desarrollo de diversas economías de propiedad, los inversores se diversifican y las economías mixtas están aumentando. Para proteger los intereses de inversión de todas las partes, los requisitos de auditoría interna son cada vez más altos. Las empresas requerirán espontáneamente el establecimiento de un sistema de auditoría moderno, promoviendo así el desarrollo del trabajo de auditoría interna. Al enfrentarse a una feroz competencia en el mercado, las compañías eléctricas necesitan fortalecer la auditoría interna para mejorar los beneficios económicos, generar valor y prevenir riesgos operativos, especialmente la presión ejercida por la competencia económica global.

Con el desarrollo de la ciencia y la tecnología, la aplicación de las computadoras y el desarrollo de software de auditoría han creado condiciones favorables para que la auditoría interna mejore la eficiencia y la calidad del trabajo.

La auditoría interna tiene sus raíces en la unidad y está familiarizada con la gestión de producción y operación de la unidad. Es difícil para cualquier agencia de auditoría externa tapar lagunas jurídicas, investigar el fraude, promover la gestión y mejorar la eficiencia.

Ante la buena situación de desarrollo, los auditores internos deben mejorar su sentido de misión, fortalecer su confianza, seguir adelante y llevar la industria de la auditoría interna a nuevas alturas a través del desempeño laboral.

Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna 4 De acuerdo con los requisitos del "Aviso sobre la presentación de resúmenes y declaraciones estadísticas de auditoría interna de empresas provinciales" de la Comisión Provincial de Supervisión y Administración de Activos Estatales, con la plena cooperación de todas las filiales relevantes, la auditoría de supervisión dirigida por el Ministerio de Finanzas,

Bajo el cuidado y la orientación de los líderes de la empresa y el Comité de Supervisión de Auditoría, los auditores internos de la empresa del grupo dan pleno juego al valor- Se agregaron y prestaron servicios de auditoría interna basados ​​en el concepto de “entusiasmo, eficiencia y responsabilidad”. Se realizaron algunos trabajos para mejorar el control interno y prevenir riesgos operacionales, y se culminaron exitosamente las tareas de auditoría interna. La empresa del grupo también fue seleccionada como unidad avanzada de auditoría interna de la provincia en 20__. En la actualidad, la sede de la empresa del grupo y sus filiales en todos los niveles han establecido 6 instituciones de auditoría interna con 18 auditores internos, incluidos 10 empleados a tiempo completo.

La empresa del grupo * * * llevó a cabo 42 proyectos de auditoría interna, con un importe total de auditoría de 654,38+9 mil millones de yuanes. Entre ellos, se realizó una auditoría integral de la situación financiera, el control interno y los proyectos de inversión de 9 filiales y 13 empresas de tercer nivel del _ al 20_. Al mismo tiempo, continuaremos haciendo un buen trabajo en el seguimiento y auditoría de proyectos como Tianxia Jincheng y Shui'an Star City, organizando revisiones especiales de los fondos y gastos sindicales, redactando y revisando sistemas de auditoría interna relevantes y cooperando activamente. con la séptima sesión de la Junta de Supervisores de la Comisión Provincial de Supervisión y Administración de Activos Estatales en los proyectos de inversión de la empresa del grupo desde el año Realizar supervisión e inspección especiales.

Los contenidos clave del trabajo de auditoría interna de la empresa del grupo incluyen: completar de manera integral el trabajo de seguimiento de la auditoría subsidiaria en 20 años y formular planes de rectificación de manera oportuna basados ​​en la supervisión e inspección. opiniones de la Junta de Supervisores de SASAC; realizar concienzudamente un buen trabajo en las auditorías de las cuentas finales del proyecto y en las auditorías de seguimiento del proyecto; mejorar la eficiencia del uso de los fondos; llevar a cabo auditorías de responsabilidad económica de los representantes legales de las subsidiarias; sistema de auditoría, orientar el trabajo de auditoría interna de las subsidiarias, mejorar el sistema de informes de auditoría interna y fortalecer la capacitación en conocimientos comerciales para los empleados relevantes;

Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna 5 El tiempo vuela, el tiempo vuela y ha pasado un año más en un abrir y cerrar de ojos. Ha llegado un nuevo año. 20__ es un año compacto, tenso, aburrido y fructífero. Aunque no hubo resultados espectaculares, había mucho que aprender.

Como nuevo auditor, después de la auditoría fiscal en 20__, se mejoraron todos los aspectos del trabajo en 20__, incluidos: preparación antes de la entrada, proceso de auditoría y mayor competencia en el software de auditoría operativa. También hay algunos problemas en este proceso y áreas que deben mejorarse en 20___:

1. No comunicarse a tiempo con el servicio de atención al cliente de la empresa de software, por lo que la versión del informe no se actualizó a tiempo. lo que resulta en la necesidad de modificar manualmente partes del contenido del informe.

2. Sea más consciente de su falta de conocimiento de auditoría y de su falta de comprensión de los procedimientos de auditoría, los borradores de auditoría, los puntos clave de la auditoría y los puntos clave.

3. Para participar en la auditoría, debe dominar los conocimientos de auditoría, la contabilidad y las leyes y regulaciones pertinentes. Es necesario dominar todos los aspectos del conocimiento profesional, que es también donde las personas deben aprender y enriquecerse. el futuro.

La evaluación en 20__ todavía cubre una variedad de tipos de negocios, como hipoteca bancaria, pago de impuestos, consultoría, notarización, evaluación de activos, etc. , y también hay muchas empresas cooperativas. Encuentre empresas de valoración adecuadas para diferentes tipos de negocios en función de sus respectivas características y ventajas, y esfuércese por maximizar las ganancias si es posible. Los ingresos totales del año han aumentado y los ingresos homosexuales han aumentado significativamente, por lo que los ingresos netos son relativamente estables. El desarrollo del negocio de notarías este año ha dado como resultado un aumento sustancial en los ingresos totales y netos. Este es también el negocio que el Banco de China necesita mantener en 20__ además del negocio central. Todas las compañías hipotecarias aún pueden mantener buenas relaciones y su negocio es relativamente estable.

El tiempo vuela y el trabajo de la empresa en _ _ ha finalizado. Se puede decir que en el trabajo de _ _ _, todos los empleados de nuestra empresa han cumplido su trabajo de manera eficiente. Por supuesto, el trabajo del departamento de auditoría financiera de nuestra empresa también se está desarrollando y hemos cumplido con eficacia las tareas que nos asignó la empresa. Creo que podemos hacer un buen trabajo. Estos son los resultados de nuestro continuo desarrollo. ¡Creo que podemos hacer un buen trabajo!

Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna 6 1. Los líderes prestan atención y el sistema es sólido.

Bajo la organización unificada del grupo líder de control del tabaco de la unidad, el líder es personalmente responsable y los departamentos relevantes formulan planes, organizan su implementación, mejoran aún más el sistema de control del tabaco y asignan personal dedicado para ser responsable de Inspecciones e inspecciones irregulares.

En segundo lugar, aumentar los esfuerzos publicitarios y lograr resultados significativos.

Hacer pleno uso de la educación y capacitación en salud, los foros de publicidad, las actividades de evaluación y otras formas para llevar a cabo publicidad y educación sobre el daño del tabaquismo a los residentes, mejorar el conocimiento de los residentes sobre el control del tabaquismo mientras se recopilan y clasifican los datos de salud. información y cultivar buenas conductas de no fumar entre el personal, mejorar la conciencia y la capacidad de autocuidado. Al mismo tiempo, la unidad también utiliza estudios políticos y actividades de conferencias para llevar a cabo el control del tabaco, dejar de fumar y educar al personal sobre el control del tabaco para mejorar aún más las capacidades de control del tabaco.

3. Está prohibido fumar en lugares públicos.

Está prohibido fumar en lugares públicos como salas de conferencias y oficinas, y se deben colocar carteles llamativos y no instalar utensilios para fumar.

En cuarto lugar, los líderes deben tomar la iniciativa y todos deben participar en las actividades de control del tabaco.

Los líderes de la oficina toman la iniciativa en el control del tabaco y otros líderes trabajan juntos para controlar el tabaco. Todos los residentes participan en actividades de control del tabaco y todos se esfuerzan por dominar el control del tabaco y supervisarse unos a otros. Ha mejorado efectivamente el sentido de responsabilidad de los residentes por el control del tabaco y ha mejorado su capacidad para controlar el tabaco.

5. La propaganda sobre el control del tabaco recorre las familias y las comunidades.

La unidad coopera activamente con los miembros de la familia, utiliza la reunión de coordinación para publicar activamente el conocimiento científico sobre los efectos nocivos del tabaquismo en la salud y las leyes y regulaciones nacionales sobre el control del tabaco, y aboga por los residentes para persuadir a los miembros de la familia a dejar de fumar y controlar el tabaco. El 31 de mayo, Día Sin Tabaco, la unidad requiere que el personal disuada a los miembros de la familia de dejar de fumar y dejar de fumar, y al mismo tiempo publica las medidas de control del tabaquismo de la unidad y los peligros de fumar. Se recomienda que los miembros de la familia controlen el tabaquismo y. dejar de fumar, predicar con el ejemplo y participar activamente en el trabajo de control del tabaco.

6. Si la unidad fuma o no se combina con la evaluación del trabajo de gestión objetivo. Integrar el control del tabaco con la construcción de una civilización espiritual comunitaria.

En resumen, a través de un arduo trabajo, los cuadros generales han aclarado aún más la importancia del control del tabaco y han logrado ciertos resultados en la creación de un buen ambiente libre de humo, el cultivo de buenos hábitos de higiene entre el personal y la promoción de la salud física y mental de los residentes. Continuar haciendo un buen trabajo en el control del tabaco y hacer todos los preparativos para la protección de la salud.

Versión concisa del resumen del trabajo de auditoría interna 7 1. Trabajo de auditoría financiera

(1) Finanzas: establecer y mejorar diversos sistemas financieros, implementar estrictamente las regulaciones financieras y económicas nacionales, establecer correctamente la contabilidad sujetos, adoptar métodos contables correctos, ingresar los comprobantes originales de manera precisa y oportuna, liquidar y liquidar reclamaciones y deudas de manera oportuna e implementar correctamente los estándares de gastos para diversos gastos de mantenimiento de carreteras. Los comprobantes originales cumplen con las normas y son legales, los procedimientos de aprobación están completos y el mecanismo de contabilidad de los comprobantes está completo y es consistente con los comprobantes originales. Claro, sin cambios y enlazado en un volumen según lo programado. Imprima 20 años de libros de contabilidad de manera oportuna y encuadernelos de manera oportuna. Este año se clasificaron y archivaron según sea necesario 33 comprobantes contables, 4 libros de cuentas y estados financieros de 20__. Fortaleció el estudio del conocimiento de los negocios financieros. Este año, dos empleados financieros de nuestro departamento participaron en la clase de capacitación de educación continua para personal financiero organizada por la Oficina de Finanzas del Condado. Y superó con éxito la auditoría anual del certificado contable.

(2) Auditoría: coopere activamente con el departamento de auditoría superior para completar la tabla de implementación de tarifas de mantenimiento de carreteras dentro del presupuesto de 20__ y realice una limpieza especial de la pequeña tesorería.

(3) Activos fijos: se han establecido y mejorado un sistema de gestión de activos fijos y un sistema de inventario de propiedades. Para permitir que los activos fijos generen mejores beneficios económicos, los activos fijos deben administrarse de manera unificada y por subpartidas. Las instituciones deben ser sólidas, los sistemas deben perfeccionarse, la contabilidad debe ser clara y las responsabilidades deben asignarse. a individuos. El valor original de los activos fijos a principios de año era de 20,785 millones de yuanes, y el valor original de los activos fijos de junio a agosto fue de 20,9369 millones de yuanes, un aumento de 654,38+0,514 millones de yuanes.

(4) Bienes inmuebles en carreteras: establecer y mejorar diversas fichas de archivo, formular planes de mantenimiento de viviendas, garantizar una responsabilidad unificada de los bienes inmuebles, una gestión separada, sistemas institucionales sólidos y una contabilidad clara.

2. Planificación y estadísticas

1. Fortalecer la gestión del plan, implementar estrictamente el plan de costos superior y verificar el principio de hacer tanto trabajo como dinero se gasta. Para proyectos que deben implementarse sin un plan, la fuente de financiamiento debe determinarse primero e implementarse después de la aprobación del informe de investigación colectivo. No existen proyectos no planificados ni proyectos no planificados que se realicen sin autorización.

2. Fortalecer la gestión y contabilidad de las cuotas de mantenimiento de carreteras, implementar concienzudamente el plan de producción de mantenimiento de carreteras emitido por los superiores y hacer más razonable y veraz la medición y el pago de los salarios.