¿Cómo recibe el cajero el formulario de reembolso?
1. Si los empleados necesitan pedir dinero prestado para viajes de negocios, deben completar el pagaré y enviarlo al jefe (el jefe firmante, el mismo a continuación) para su aprobación y firma, y luego presentarlo a la revisión financiera. Después de la confirmación, el cajero emitirá el dinero.
2. Después de que los empleados regresen de un viaje de negocios, deben completar el comprobante de pago con veracidad y sellar el recibo o factura en el reverso del comprobante. Este debe ser firmado primero por el testigo y luego por el. Después de que el contador lo revise, el cajero lo reembolsará.
II. Asuntos que requieren atención:
1. Al recibir o pagar en efectivo, el monto debe contarse en persona y se debe prestar atención a la autenticidad del valor nominal.
Si se confisca moneda falsa, el responsable será responsable.
2. Una vez pagado el efectivo, se deberá estampar el “sello de pago en efectivo” en el comprobante original.
La persona responsable será responsable del monto del pago excesivo o insuficiente.
3. Envía efectivo diario al banco.
No “te sientes en las ramas”.
4. Hacer un buen trabajo en el conteo diario de efectivo para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos.
Preparar estados de caja para evitar ganancias y pérdidas de efectivo.
5. Generalmente, no manejamos servicios de pago en efectivo de gran denominación. Utilizamos procedimientos de transferencia o remesa para el pago.
6. Cuando los empleados salen a pedir dinero prestado, sin importar el monto, el jefe debe firmar, aprobar y utilizar el préstamo.
Si el préstamo no es aprobado y se produce una disputa, la responsabilidad correrá a cargo del responsable.
Base legal: El artículo 14 de la “Ley de Contabilidad de la República Popular China” incluye comprobantes originales y comprobantes contables. Para tramitar los asuntos económicos de negocios enumerados en el artículo 10 de esta Ley, se deberán llenar u obtener comprobantes originales y presentarlos oportunamente ante el organismo contable. Las instituciones contables y los contadores deben revisar los comprobantes originales de acuerdo con las disposiciones del sistema de contabilidad nacional unificado, y tienen derecho a rechazar los comprobantes originales falsos e ilegales y reportarlos al responsable de la unidad con registros inexactos o incompletos; Se procesarán de conformidad con las disposiciones del Sistema Unificado de Contabilidad Nacional y fueron devueltas con solicitudes de correcciones y adiciones. Todo el contenido registrado en el comprobante original no debe modificarse; si hay algún error en el comprobante original, la unidad emisora debe volver a emitirlo o corregirlo, y la corrección debe llevar el sello de la unidad emisora. Si hay un error en el monto del bono original, la unidad emisora volverá a emitir el bono y no se realizarán correcciones en el bono original. Los comprobantes contables deben prepararse basándose en comprobantes originales auditados e información relevante.