¿Cuáles son los sistemas financieros para los cajeros?

Los detalles del sistema financiero de cajero son los siguientes:

1. Responsabilidades laborales del cajero

1. .

2. Responsable de los cobros y pagos de efectivo, registrando el "Diario de Caja" transacción por transacción todos los días, contando el efectivo en stock y siendo responsable de la seguridad e integridad del efectivo.

3. Responsable de la custodia de las aceptaciones y valores de la empresa.

4. Responsable del registro del “Diario de Caja” y del “Diario Bancario”, y revisarlos diariamente para garantizar que las cuentas concuerden con los hechos.

5. Al final de cada mes, solicite al banco un "estado de cuenta" y el monto y saldo de los depósitos bancarios, y reporte el "informe de caja" al personal de contabilidad.

2. Gestión de efectivo y depósitos bancarios

1. Gestión de efectivo

(1) La empresa puede utilizar efectivo en el siguiente ámbito:

a. Salarios, asignaciones y bonificaciones del personal;

b. Remuneración por servicios personales;

c.

d. Gastos esporádicos por debajo del punto de inicio de la liquidación;

e.

Además de las disposiciones anteriores, el pago personal del personal financiero que exceda el límite de uso de efectivo se pagará mediante cheque o banca en línea, si efectivamente se requiere el pago total en efectivo, estará sujeto a revisión contable y aprobación del presidente y del director general Pague en efectivo más tarde.

(2) El límite de efectivo disponible requerido por la empresa para gastos esporádicos diarios es de 5.000 yuanes. El exceso deberá depositarse en el banco.

(3) Los pagos en efectivo por parte del personal financiero pueden realizarse desde el límite de efectivo disponible de la empresa o retirarse de depósitos bancarios, y no se permite pagarlos directamente con ingresos en efectivo (es decir, gastos de mantenimiento). Si realmente se necesita apoyo debido a circunstancias especiales, se debe informar al presidente y al gerente general para su aprobación con anticipación.

(4) Los cajeros deben establecer y mejorar cuentas de efectivo, registrar los pagos en efectivo paso a paso y garantizar que los saldos diarios y mensuales sean consistentes.

2. Gestión de cheques

(1) Los cheques los guarda el cajero. Al utilizar un cheque, el presidente y el gerente general deben obtener, aprobar y firmar un "Recibo de recolección de cheques", y luego el cheque debe sellarse por el monto aprobado, sellarse con un sello, fecha, propósito y número de registro. y el destinatario deberá registrarlo en el libro de colección de cheques para su futura referencia.

(2) Una vez pagado el cheque, se presentará el talón del cheque. La factura deberá estar firmada por la persona que realiza el pago, verificada por el contador (los artículos comprados deberán estar firmados por el custodio). y aprobado por el director general. Complete el resumen del monto correctamente y entréguelo al cajero una vez completado. El cajero prepara uniformemente el número de comprobante y registra el número de cuenta bancaria de acuerdo con las regulaciones. El destinatario del cheque original cancela el cheque en el "recibo de cheque" y en el libro de registro.

(3) Los pagos con cheques deben revisarse antes del pago y el personal financiero maneja por separado los sellos financieros.

3. Requisitos operativos que el departamento financiero debe cumplir estrictamente:

(1) De acuerdo con las "Medidas de Pago y Liquidación" y otras regulaciones nacionales relevantes, fortalecer la gestión de cuentas bancarias y abrirlas en estricto cumplimiento de la normativa Cuenta, gestionar depósitos, retiros y liquidaciones. Verifique y limpie periódicamente la apertura y el uso de las cuentas bancarias. Si encuentra algún problema, infórmelo al presidente y al gerente general de manera oportuna para su manejo.

(2) Cumplir estrictamente con las disciplinas de liquidación bancaria. No está permitido emitir letras o cheques posfechados sin garantía de fondos para obtener crédito bancario; no está permitido emitir, obtener y transferir letras sin transacciones reales; reclamaciones y deudas no está permitido defraudar a los bancos y los fondos de otras personas; no está permitido negarse a pagar sin razón o ocupar arbitrariamente los fondos de otras personas; no está permitido abrir y utilizar cuentas bancarias en violación de las regulaciones;

(3) El cajero debe verificar la cuenta bancaria al menos una vez al mes y preparar un estado de conciliación del saldo de los depósitos bancarios para que el saldo del libro de depósitos bancarios sea coherente con la conciliación del extracto bancario. Para las cuentas pendientes, las razones deben identificarse e informarse de inmediato al presidente y al gerente general para su manejo.

(4) Los cajeros deben realizar recuentos de efectivo regulares e irregulares para garantizar que el saldo del libro de caja sea consistente con el inventario real. Si se encuentran discrepancias, se deben identificar las razones e informar de inmediato al presidente o gerente general para su manejo.

(5) El personal de contabilidad y auditoría debe realizar funciones de supervisión y auditoría, y realizar inspecciones aleatorias e inventarios de los cajeros de forma regular o irregular.