Medidas Provisionales para la Gestión del Patrimonio de Sociedades Fiduciarias
Capítulo 1 Disposiciones Generales Artículo 1 Con el fin de fortalecer la gestión patrimonial de las sociedades fiduciarias, regular el comportamiento de los accionistas de las sociedades fiduciarias, proteger los derechos e intereses legítimos de las sociedades fiduciarias y de las partes fiduciarias, salvaguardar los intereses legítimos de los accionistas, y promover el desarrollo sostenible y saludable de las empresas fiduciarias. Estas Medidas se formulan de acuerdo con leyes y regulaciones como la Ley de Sociedades de la República Popular China, la Ley de Supervisión Bancaria de la República Popular China y la Ley de Fideicomisos. Ley de la República Popular China. Artículo 2 Estas Medidas se aplican a las empresas fiduciarias establecidas de conformidad con la ley dentro del territorio de la República Popular China y la República Popular China. Artículo 3 La gestión patrimonial de las sociedades fiduciarias seguirá los principios de gestión clasificada, calidad y estabilidad, estructura clara, derechos y responsabilidades claros, cambios ordenados, transparencia e integridad. Artículo 4 La agencia reguladora bancaria del Consejo de Estado y sus oficinas enviadas seguirán el principio de supervisión prudente e implementarán una supervisión profunda sobre el capital de las compañías fiduciarias de conformidad con la ley.
La supervisión del patrimonio se extiende a través del establecimiento de sociedades fiduciarias, cambios en el patrimonio o ajustes de las estructuras patrimoniales, fusiones, escisiones, disoluciones, liquidaciones y otros asuntos relacionados con la gestión del patrimonio de las sociedades fiduciarias. Artículo 5 La agencia reguladora bancaria del Consejo de Estado y sus oficinas enviadas supervisarán el capital de las sociedades fiduciarias de conformidad con la ley e investigarán y abordarán las violaciones pertinentes de las leyes y reglamentos por parte de las sociedades fiduciarias y sus accionistas y otras entidades e individuos. Artículo 6 Las sociedades fiduciarias y sus accionistas deberán revelar plenamente la información relevante y aceptar la supervisión social de conformidad con las leyes, reglamentos y requisitos reglamentarios. Artículo 7 Las sociedades fiduciarias, el organismo regulador bancario del Consejo de Estado y sus oficinas enviadas fortalecerán la gestión de los principales accionistas de las sociedades fiduciarias.
Los accionistas principales de una sociedad fiduciaria se refieren a aquellos que poseen o controlan más del 5% de las acciones o derechos de voto de la sociedad fiduciaria, o poseen menos del 5% del capital total o del total de acciones pero tienen una influencia significativa en la operación y gestión de los accionistas de la sociedad fiduciaria.
La “influencia significativa” del párrafo anterior incluye pero no se limita a asignar directores, supervisores o altos directivos a la sociedad fiduciaria, influir en las decisiones de gestión financiera y operativa de la sociedad fiduciaria a través de acuerdos u otros medios. , y el Banco del Consejo de Estado otras circunstancias determinadas por la agencia de supervisión y gestión de la industria y sus agencias enviadas. Artículo 8 Los accionistas de una sociedad fiduciaria deben tener negocios principales sobresalientes, tener una buena reputación social, un mecanismo de gobierno corporativo, registros de integridad, registros fiscales, estado financiero y una estructura de capital clara y transparente, y cumplir con las leyes, regulaciones y requisitos reglamentarios. Artículo 9 La estructura de capital de los accionistas de una sociedad fiduciaria debe rastrearse hasta el beneficiario final capa por capa, y la relación entre sus accionistas mayoritarios, controladores reales, partes relacionadas, personas que actúan en concierto y beneficiarios finales debe ser clara y transparente. .
Se combinan y calculan los ratios de participación de los accionistas y de sus partes vinculadas y de personas que actúan de forma concertada. Artículo 10 Los inversores que inviertan en una sociedad fiduciaria deben informar previamente a la Autoridad Reguladora Bancaria del Consejo de Estado o a su oficina designada para su aprobación si el inversor y sus partes relacionadas y personas que actúan en concierto individual o colectivamente poseen menos del 100% de. el total de acciones de la sociedad fiduciaria cotizada, excepto cinco de cada diez.
La aprobación de la licencia administrativa para quienes pretendan poseer más del 5% del total de las acciones de una sociedad fiduciaria a través de los mercados de valores nacionales y extranjeros tiene una vigencia de seis meses. Capítulo 2 Responsabilidades de los accionistas de sociedades fiduciarias Sección 1 Calificaciones de los accionistas Artículo 11 Sujeto a revisión y aprobación por la Autoridad Reguladora Bancaria del Consejo de Estado o su agencia enviada, y reconocido por instituciones no financieras nacionales, instituciones financieras nacionales, instituciones financieras extranjeras y la Autoridad Reguladora Bancaria del Consejo de Estado Otros inversores pueden convertirse en accionistas de la sociedad fiduciaria.
Si los inversionistas y sus afiliados o personas que actúan en concierto individual o colectivamente poseen menos del 5% de las acciones de la misma compañía fiduciaria que cotiza en la misma compañía fiduciaria que cotiza en la misma compañía fiduciaria que cotiza en bolsa, no están sujetos a las restricciones establecidas en el párrafo anterior de este artículo.
Artículo 12 Como accionista de una sociedad fiduciaria, las instituciones no financieras nacionales deberán cumplir las siguientes condiciones:
(1) Estar constituidas de conformidad con la ley y tener personalidad jurídica;
(2) Tener una buena estructura de gobierno corporativo o método de gestión organizacional eficaz;
(3) Tener una buena reputación social, historial de integridad y historial de pago de impuestos;
(4) Buen funcionamiento y administración, y sin violaciones importantes de la ley en los últimos 2 años Registros operativos ilegales;
(5) El estado financiero es bueno y las ganancias se han obtenido continuamente en los últimos dos años fiscales; se obtiene una participación mayoritaria, las ganancias deben realizarse de forma continua en los últimos tres años fiscales;
(VI) ) Los activos netos después de la distribución de fin de año no deben ser inferiores al 30% de los activos totales ( estados financieros consolidados); si se obtiene una participación mayoritaria, los activos netos después de la distribución de fin de año no deben ser inferiores al 40% del activo total (estados financieros consolidados) Calibre);
(7) Si se obtiene una participación mayoritaria, el saldo de la inversión de capital no debe exceder el 40% de los activos netos de la empresa (incluido el monto de esta inversión, el calibre de los estados financieros consolidados), Banco del Consejo de Estado Excepto las sociedades de inversión y las sociedades holding reconocida por la agencia reguladora bancaria;
(8) Otras condiciones prudenciales estipuladas en las regulaciones de la agencia reguladora bancaria del Consejo de Estado. Artículo 13 Las instituciones financieras nacionales, como accionistas de sociedades fiduciarias, deberán contar con buenos mecanismos de control interno y sólidos sistemas de gestión de riesgos, cumpliendo con las leyes, reglamentos y disposiciones reglamentarias relacionadas con dichas instituciones financieras, así como con el artículo 12 (5) de estas Medidas. Ítem “Si se obtiene una participación de control, se deberán obtener ganancias de manera continua en los últimos tres ejercicios”, excepto los ítems 6 y 7). Artículo 14 Como accionista de una sociedad fiduciaria, una institución financiera extranjera deberá cumplir las siguientes condiciones:
(1) Tener experiencia en la operación y gestión de negocios financieros internacionales;
(2) Estar sujeto a la supervisión bancaria del Consejo de Estado. La calificación crediticia a largo plazo emitida por una agencia de calificación internacional reconocida por la agencia de gestión en los últimos dos años es buena o superior;
(3) El estado financiero es buena y la empresa ha sido rentable en los dos últimos años fiscales;
(4) Cumplir con las leyes, regulaciones y requisitos de supervisión prudencial de las autoridades reguladoras del país o región donde está ubicada, y no tener antecedentes comerciales ilegales o ilegales importantes en los últimos dos años;
(5) Tener una buena estructura de gobierno corporativo, un mecanismo de control interno y un sólido sistema de gestión de riesgos;
(6 ) Las autoridades reguladoras financieras del país o región donde está ubicado han establecido un buen mecanismo de cooperación de supervisión y gestión con la agencia reguladora bancaria del Consejo de Estado;
(7) Tiene una lucha eficaz contra el lavado de dinero. medidas;
(8) El estado económico del país o región en el que se encuentra es bueno;
(9) Otras condiciones prudenciales estipuladas en las regulaciones de la agencia reguladora bancaria. del Consejo de Estado.
Las instituciones financieras extranjeras que invierten en empresas fiduciarias deben seguir los principios de participación accionaria a largo plazo, gobernanza optimizada, cooperación empresarial y evitación de la competencia, y cumplir con las regulaciones nacionales pertinentes sobre la inversión de inversores extranjeros en China.