¿Es un buen contador un contador que no comprende el reembolso financiero?

Los diversos reembolsos financieros de la empresa no son sólo el trabajo básico de la contabilidad, sino que también ponen a prueba los conocimientos profesionales y la capacidad de trabajo del personal financiero. Dado que el reembolso involucra varios negocios, siempre se encontrarán una variedad de nuevos problemas en las operaciones reales. Entonces, con respecto al reembolso, ¿sabe usted, el contador, realmente qué debe hacer?

1. Procedimientos de reembolso empresarial de compra

Trabajé duro para ayudar a la empresa a comprar un lote de bienes, materias primas, activos fijos, etc., pero el reembolso fue un desastre. ¿No afecta mucho mi estado de ánimo? Para evitar errores, es necesario tener en cuenta los siguientes puntos:

1. El reembolso del negocio de adquisiciones requiere recibos legales. Estas notas incluyen facturas, detalles de compra, solicitudes de compra, etc. Si el comprador firma un contrato de compra, también se debe proporcionar el contrato. Al solicitar una factura, el personal de manejo debe pedirle al proveedor que complete la factura en su totalidad, incluyendo: nombre de la unidad, fecha, nombre del producto, cantidad, precio unitario, monto y persona que llena la factura. La factura debe ser lo más completa posible. .

2． Realice los procedimientos de aceptación y almacenamiento. Una vez que los productos comprados llegan a la empresa, la empresa debe pasar por los procedimientos de inspección y almacenamiento. Habrá un formulario de aceptación de la mercancía y un formulario de entrada al almacén. Estos documentos prueban que la empresa ha pasado la aceptación y ha sido ingresada. depósito.

3. Complete el "Formulario de Liquidación de Reembolso". El contenido a completar incluye: nombre de la unidad, fecha de reembolso, contenido del reembolso, monto del reembolso (mayúsculas y minúsculas), número de documentos adjuntos, firma del responsable, firma de revisión del departamento de contabilidad y del departamento de finanzas, y firma del persona responsable.

4. Los documentos adjuntos deben estar firmados por el responsable, el aceptador y el responsable.

5. Presentar estados financieros.

2. Procedimientos de reembolso de gastos de viaje

Siempre habrá gastos al viajar, como billetes, alojamiento, comidas, gastos de transporte, etc. Coge el dinero antes de salir y un montón de cosas. entradas cuando regreses. Entonces, ¿cómo hacer el reembolso?

1． Antes de emprender un viaje de negocios, pague por adelantado los gastos de viaje, complete un formulario de préstamo con la unidad, calcule los detalles de los gastos del viaje de negocios y luego tome el dinero y váyase después de revisarlo y aprobarlo.

2． Debe proporcionar recibos legales cuando regrese de un viaje de negocios para obtener un reembolso. Al solicitar una factura de alojamiento, debe pedirle a la otra parte que complete la factura en su totalidad, incluyendo: nombre de la unidad (nombre), fecha, número de días de estadía, precio unitario, monto, persona que completó la factura y Gastos de comida El encabezado de la factura correspondiente al alojamiento no debe ser incorrecto.

3. Las facturas de asistencia a las reuniones deberán ir acompañadas de una convocatoria firmada por el dirigente.

4. Complete el formulario de reembolso de viaje. La información a completar incluye: nombre, fecha del viaje de negocios, número de días del viaje de negocios, motivo del viaje de negocios, lugares de inicio y finalización, fechas de inicio y finalización, tarifas de viaje y barco, tarifas de alojamiento y otros.

5. Envíelo al departamento para su revisión y, si la revisión es correcta, envíelo para revisión financiera. Luego, la persona a cargo enviará el "Formulario de reembolso de viaje" que ha sido revisado correctamente al líder de la empresa para su firma y aprobación.

6. Los documentos adjuntos requieren la revisión y firma del responsable, el departamento de contabilidad y el departamento financiero, y la firma del responsable.

7. Presentar estados financieros.

3. Procedimientos de reembolso de gastos de entretenimiento empresarial y comidas de trabajo.

Para gastos como banquetes y obsequios a clientes, el reembolso puede referirse a los siguientes aspectos:

1. Proporcionar notas legales. Cuando el personal de manejo solicita la factura, debe pedirle a la otra parte que complete la factura de monto fijo en su totalidad (el contenido del llenado incluye: fecha, nombre de la unidad, nombre del proyecto y persona que completa la factura).

2． Complete el "Formulario de Reembolso de Gastos". El contenido a completar incluye: nombre de la unidad, fecha de reembolso, contenido del reembolso, monto del reembolso (mayúsculas y minúsculas), número de documentos adjuntos, firma del agente de manejo, firma de auditoría del departamento de contabilidad, departamento de finanzas y firma de la persona a cargo. Si hay algún asunto especial, por favor indíquelo en la columna de comentarios.

3. Los documentos adjuntos requieren un responsable y un certificador.

4. Presentar estados financieros.

4. Trámites de préstamo

1. Complete el "Formulario de Préstamo". El contenido a completar incluye: propósito del préstamo, monto del préstamo (mayúsculas y minúsculas), fecha del préstamo, firma del prestatario y firma del responsable de la unidad.

2． Presentar las finanzas.

3. Se destaca especialmente que el plazo máximo del préstamo es de un mes, según la normativa, el prestatario debe liquidar el préstamo al final del año;

V.Otras cuestiones de reembolso

1. Para el reembolso de gastos de automóvil, consulte los procedimientos de reembolso pertinentes y es necesario adjuntar un "Formulario detallado de gastos de automóvil", que debe completarse de acuerdo con el contenido prescrito. Para el reembolso de gastos de mantenimiento del automóvil, se debe presentar un formulario detallado de gastos de reparación del automóvil. adjunto.

2． El reembolso de suministros de oficina incluye suministros de oficina, artículos de primera necesidad y facturas de alimentos, y los procedimientos de reembolso deben manejarse de acuerdo con las regulaciones pertinentes mencionadas anteriormente. (El material de oficina es gestionado por el encargado de la oficina)

3. Para el reembolso de las facturas telefónicas, los directivos de las empresas y jefes de departamento deberán reembolsarlas en términos reales, y el resto no será reembolsado.

6. Cosas a tener en cuenta

1. Para facilitar la entrega de los vales y garantizar la integridad de los vales originales, organice los vales originales de forma ordenada. (Si los detalles de los gastos de reembolso no coinciden con su propia factura, el reembolso debe basarse en los detalles de la factura)

2. Todas las facturas deben cumplimentarse con bolígrafo negro o bolígrafo de carbón negro (incluida la firma)